一、应纳税所得额是:1800-200%2B6%2B10=1616万元。 二、应纳税所得额是:1616*25%=404万元
某企业适用的所得税税率为25%,2015年度该企业实现营业利润1800万元,其中,国债利息收入200万元,发生税收滞纳金6万元,报废固定资产净收益20万元,不考虑其他因素,该写2015年度所得税费用为多少万元? 请问老师,这题怎么做?税收滞纳金不用调增么?
某企业年度利润总额为1800万元,其中本年度国债利息收入200万元,已计入营业外支出的税收滞纳金6万元,计提的存货跌价准备10万元,企业所得税税率为25%。假定不考虑其他因素,在应付税款法下该企业本年度应纳税所得额为多少
某企业2019年全年利润总额为6035万元,当年实现国债利息收入45万元,缴纳的税收滞纳金10万元,所得税税率为25%。不考虑其他因素,该企业2019年度所得税费用为()万元。
某企业2019年度实现利润总额1350万元,适用的所得税税率为25%。本年度该企业取得国债利息收入150万元。发生税收滞纳金4万元。不考虑其他因素,该企业2019年度利润表“净利润”项目的金额为()
某企业2019年全年利润总额为6035万元,当年实现国债利息收入45万元,缴纳的税收滞纳金10万元,所得税税率为25%。不考虑其他因素,该企业2019年度所得税费用为()万元
我公司(一般纳税人)6月份卖掉一部二手车,当时按照3%简易计税,并开了3%的普通发票,现在税务要求按照13%交税并更改增值税申报表,请问13%是填写到不开票收入栏吗?之前申报的3%简易计税栏需不需要改为0?
我这记账有个银行账户只回单不全只有收入,支出的去年的没有记账,应该怎么记账了
老师,返聘退休残疾人签的劳动合同,为什么不能抵残保金,但工资又要计入工资总额核算残保金
8月份员工在我司进销存系统做入库,商品数量5个成本42.5,错误的入成了53 .5,进项发票42.5,商品已销售3个。让我司技术修改进销存数据,他说要10月份才能修改。那么8月份的账我该怎么做,针对成本这块怎么做账?
收到社保局的供岗补贴怎么做
长期股权投资的科目用于那些事项
你好老师,一般纳税人开普票出去,普票这部分产生增值税可以用进项抵扣吗
在建企业的业务招待费,年底汇算清缴怎么处理
老师,我们收到退税,出口货物备案单证目录当中填写涉外收入申报单号那里查询啊?应该是那个部门提供?
老师您好,我们是小企业会计准则,发现几年前一笔33.2的进项税已抵扣但是账上进了成产成本也结转了,应该怎么处理呢
滞纳金属于永久性差异,为什么会加6而不是减6
永久性差异,直接就是需要调增应纳税所得额,调增后就是需要交企业所得税。
那为什么要减去本年度国债利息呢
国债利息是免交企业所得税的。
您能具体讲一下您写题的思路吗
1、利润总额%2B应纳税所得额的调增事项-应纳税所得额的调减事项=应纳税所得额; 2、应纳税所得额*所得税税率=应纳所得税额