老师你好！公司给谋公司开的发票，税款由谋公司把款转入公司。 1、收到谋公司款做的分录：借：现金10万 贷：其他应收款～谋公司 10万 2、公司交税：借：应交税费～各税～流转税10万 贷：现金10万 问题： 现在谋公司往来还没有冲掉，还在往来贷方挂着。这个怎么做？

您销售，如果未收到款，应该这样做账 借：应收账款109 贷：主营业务收入100 应交税费-应交增值税-销项税9

收款， 借银行存款109 贷应收账款109

缴税 借应交税费-应交增值税 贷：银行存款

开票时谋公司的款转入我公司挂的其他应收款，税交了以后做的应交税金，，其他应收款挂的怎么冲掉

没有销售，收到的只是代开发票税款

收到的款是代开发票缴税款，挂的其他应收款

您好，你是什么业务，什么行业，我没太懂，听您说好像是虚开发票行为

公司给其他公司开发票，不是虚开，开票是不是产生有税，所以税款部分由他们承担，并先转入公司。开票后缴税用他们转过来的钱交。问题，转入时我挂的其他应收款往来。借：现金，贷：其他应收款

缴税时借：应交税金～各税 贷：现金 之前挂的往来怎么冲掉，就是问这个问题

你好，我能理解为是想那种网络货运公司，别的物流公司通过他的平台付款，他开票给对方。

可以这样说

往来这块一直挂着，不知道怎么冲掉

如果是这样，那我给你举个例子，比如别人要付100元的运费，通过您公司，你会收110，给对方开票也是110元，9个点税率，那增值税就是9.9 对方转110元给您，你开票110元给对方，做账分录 借：银行存款110 贷：其他应付款 100 应交税费-应交增值税-销项税9.9 主营业务收入0.1