同学,你好,产生差额的原因是什么,如果是四舍五入形成的,可以直接做管理费用-其他,做个调整,摘要写,税费的四舍五入差额。
李大海出差回来报销差旅费¥3795,可以抵扣的进项税额¥63,余款交回现金,怎么做会计分录?
李大海出差回来报销差旅费3795元,可以抵扣的进项税额63元,余款交回现金怎么做会计分录?
计提的待抵扣进项税额出现差额怎么办?怎么做会计分录把差额做平?
我们公司办理了增值税加计抵减,之前都会把留抵税额计入待抵扣进项税当中,现今做了一部分的进项税转出,怎么进项账务处理
转出不能抵扣的进项税额,会计分录怎么做
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
我们公司是建筑业的简易征收,做的是抵减,不是抵扣,所以抵减的时候做的计提按3个点去做的,低下来的话是0.29几把
同学,你好,这个应该是四舍五入计算的差额,直接用管理费用-其他调了就可以了
可以这样做吗?年尾了那些科目是不是都要清掉啊?
同学,你好,平时我们申报增值税,由于发票系统是一张一张的发票开具,而申报是所有的合计,很容易引直这样的差额,这个时候都是可以这样调整的,没有问题。
我们建筑行业的数额比较大,请问是不是年尾了都要清掉那些科目啊?很多往来款没收回,而且账上也没钱付应付账款
同学,你好,如果实实在在存有的往来不能随便的清掉的,应收账款收不回来,一般都是对方破产,注销,等原因,需要证据的。应付账款你没有钱,也不能消,只能是先放着。
数额如果太大税务局会查吗?
同学你好,如果数据大,能说明理由和事实,是没有问题的。
这些税务局一般都会查吗?
同学,你好,这个税务局地区不同,他们的管理或是稽查都不一样的,所以这个不好说。