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老师,请问准备12月份开始做12月份的账,但前面月份之前都是有数字的,请问在期初建账时,会计期间写12月份,请问年初余额,累计借方,累计贷方,期初余额怎么填

老师,请问准备12月份开始做12月份的账,但前面月份之前都是有数字的,请问在期初建账时,会计期间写12月份,请问年初余额,累计借方,累计贷方,期初余额怎么填
2021-12-15 09:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-12-15 09:16

你好,同学。 期初余额就填11月末的余额,然后借方本年累计和贷方本年累计要根据你能原来11月份的科目汇总表或11月份科目余额表的本期借贷方的发生额填写

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快账用户3447 追问 2021-12-15 09:23

老师,那期初科目余额在会计期间12月开始做,那12月份的账也再12月份做,后面能正常反应出12月份发生额和期末余额的科目余额表吗?

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齐红老师 解答 2021-12-15 09:24

你好,同学。 这个是可以的,类似于你在12月会计期间建账,建账完成后正常做12月份的账,做完结账后能正常反应出12月份发生额和期末余额的科目余额表的。

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快账用户3447 追问 2021-12-15 13:50

老师,那像应付职工薪酬11月份期末没有余额,那在期初建账时需要写吗?

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齐红老师 解答 2021-12-15 13:52

没有余额期初就不用写了,有累计借贷方的话,在保留原始数据的基础上可以填写完整

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齐红老师 | 官方答疑老师

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