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老师,小规模纳税人,没到达交税点。增值税是不是不有计提出来。直接入到收入里

2021-12-15 12:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-12-15 12:01

你好;   要计提。  季末 把增值税转 营业外收入去  

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快账用户4015 追问 2021-12-15 12:03

那进项税呢,也要计提吗?

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齐红老师 解答 2021-12-15 12:06

你好; 小规模进项税不计提 。销项税计提   

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你好;   要计提。  季末 把增值税转 营业外收入去  
2021-12-15
借:应交税费——应交增值税 贷:营业外收入——减免税费
2021-12-18
你好,结转免税时借应交税费-应交增值税小规模 贷营业外收入—减免税
2022-01-20
你好 对的 是这么做的
2021-10-07
主营业务收入=收款金额÷(1%2B1%) 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应收账款/1.01        应交税费-应交增值税 应收账款/1.01*0.01 如果季末减免税结转实际免除的税: 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-税费减免
2023-06-27
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