老师你好，我是建筑施工单位，从甲方承包了一项工程，农民工工资发生350万，这350万元工资甲方已从我们开给甲方的工程款中扣下来发给农民工了，然后我们从丙劳务公司开了220万元的劳务发票，是3%税率的增值税专用发票，进项税额有64000元，当时我入的是直接人工成本，进项税额已抵扣，那另外的130万的农民工劳务发票还没开进来，这账务怎么处理呢？（我们开给甲方的工程款是1090万，农民工工资350万已发放，丙公司开了220万的劳务发票，发票已入账，进项税额已抵扣，这具体的会计分录是怎么的呢？）
开票时 借银行存款1090-350=740 借应收账款350 货主营业务收入1090
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老师好，我公司从甲处取得一个建筑分包工程，发生的人工费通过农民工专用存款账户支付，现在是劳务工长(来自丙公司，丙公司是建筑劳务公司)已经将工资表送给甲方，问题是 1、我方开具发票给甲方。 2、我方收到丙公司开来相应的劳务发票及工资表复印件。 问一下，我方和丙公司分别的会计分录怎么做？
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老师你好，我是建筑施工单位，从甲方承包了一项工程，农民工工资发生350万，这350万元工资甲方已从我们开给甲方的工程款中扣下来发给农民工了，然后我们从丙劳务公司开了220万元的劳务发票，是3%税率的增值税专用发票，进项税额有64000元，当时我入的是直接人工成本，进项税额已抵扣，那另外的130万的农民工劳务发票还没开进来，这账务怎么处理呢？（我们开给甲方的工程款是1090万，农民工工资350万已发放，丙公司开了220万的劳务发票，发票已入账，进项税额已抵扣，这具体的会计分录是怎么的呢？）
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老师:请问1、我们是建筑公司，开给甲方的发票是120万，收到拨款100万，剩余20万甲方直接代发了民工工资？那怎么做账？ 借:工程施工-人工费20万 贷:应收账款-甲方** 甲方代发工资我们公司做账需要什么资料？（甲方代发清单和工资表吗） 2、我们自己有劳务公司，劳务公司开发票给建设公司80万，也要包含那代发20万工资吗？建设公司收到发票借:工程施工-人工贷:应付-劳务公司吗？那劳务公司发放工资时也会出现代发20万工资？劳务公司又怎么做账呢？
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老师，我想请教一下，我们公司做了一个项目，工程款500万，回到公司账户400万，另100万按要求开了一个农民工专户，以前农民工专户的款过一年就全额退回来了，现在是要求用农民工专户的钱直接给农民工发工资，我们不是直接雇的农民工是雇的劳务公司，那付出去的这笔钱是劳务公司给我们开具发票了还是直接用发工资的明细入账？
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老师，我想请教一下，我们公司做了一个项目，工程款500万，回到公司账户400万，另100万按要求开了一个农民工专户，以前农民工专户的款过一年就全额退回来了，现在是要求用农民工专户的钱直接给农民工发工资，我们不是直接雇的农民工是雇的劳务公司，这个项目我要入人工成本是需要劳务公司给我们开具发票了还是直接用发工资的明细入账？
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2020年1月2日，甲公司以发行1200万股普通股（每股面值1元）为对价，取得同一母公司控制的乙公司60％股权，当日乙公司净资产账面价值为8200万元，其中：实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元，乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元；提取盈余公积200万元，宣告发放现金股利300万元，考虑留存收益的恢复。要求：编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
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电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
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纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
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企业向个人销售闲置二手车，二手车交易市场已经开完发票了，企业还需要开发票吗
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年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
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付现所得税在哪里看得到
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旅游公司内账，公司主营业务是旅游线路报名收入，公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产，给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗？还是计入销售费用低值易耗品
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旅游公司内账，我们公司有一个小超市卖一些特产，然后购入的塑料袋给客户装东西，计入什么科目？
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1月业务收入财务会计440357.30元，预算会计174584.57元，在2.0系统记账，提示差额174584.57元。数录得正确，这怎么操作
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那劳务发票入账时怎么账务处理呢？
借工程施工-合同成本-直接人工成本350 应交税费-应交增值税-进项税额 其他应收款-进项税额 贷应收帐款350
老师，为什么要做其他应收款-进项税额？
如果你未开票部分是专票，确定有进项税额，可以做这一笔，不确定的话也可以不做
老师，350万的农民工工资，发票只开进来220万，进项税额是64000元，那这笔分录怎么计呢，我怎么做都不对，既要体现人工成本，又要体现进项，还有一部份是未开发票的部分，该怎么记呢？
借工程施工-合同成本-直接人工成本220 应交税费-应交增值税-进项税额64000 工程施工-合同成本-直接人工成本未开票 贷应收帐款350
具体看你的做帐习惯和科目设置
未开票部分里面应该含有一部份进项税额，如果后面开进来的发票和剩下的农民工工资金额不一致呢，这个怎么处理？
在工程成本和应交税费之交调整一下