东老师 请问我们公司还未发生主营业务收入 发生的业务招待费和广宣费可以全额扣除不用纳税调整不？
你好，你们这个现在还是在筹建期吗。
-
Q
老师你好，我想问一下，营业收入8000，业务招待费150， 允许抵扣的业务招待费为.:40万，纳税调增110万， 如果我把业务招待费做成业务宣传费 业务招待费调到65万，那发生额的百分之六十＝39万，业务宣传费增加85万，那业务招待费不能扣除不是等于26万？少缴纳的企业所得税＝（110-26）×25%＝21万 调增后业务招待费65万，她们发生额的百分之60跟营业收入的千分之五，不是熟低选那个吗？那方案二需要调增的不是26万吗？
-
Q
老师 请问我们公司还未发生主营业务收入 发生的业务招待费可以全额扣除不用纳税调整不？
-
Q
东老师 请问我们公司还未发生主营业务收入 发生的业务招待费和广宣费可以全额扣除不用纳税调整不？
-
Q
3.某企业2017年度销售收人为1000万元，发生的与生产经营活动相关的业务招待费为50万元，广告费和业务宣传费为1600万元。要求:计算该企业2017年可税前扣除的业务招待费、广告费和业务宣传费金额,以及相应的纳税调整金额.
-
Q
3.某企业2017年度销售收人为10000万元，发生的与生产经营活动相关的业务招待费为50万元，广告费和业务宣传费为1600万元。要求:计算该企业2017年可税前扣除的业务招待费、广告费和业务宣传费金额,以及相应的纳税调整金额.
热门问答 更多>
-
营业税时期，以不动产抵偿债务，投资入股是否征收营业税
-
请问这题没有筹资活动吧？主要看②甲公司原持有丙公司80%的股权，2×25年又斥资5000万元自B公司取得丙公司另外10%的股权。至此甲公司持有丙公司90%的股权并仍然控制丙公司。甲公司与B公司不存在任何关联方关系。③甲公司原持有丁公司80%的股权，2×25年出售丁公司10%的股权，取得价款7800万元，出售后甲公司持有丁公司70%的股权，仍然控制丁公司。 A.投资活动现金流入为6500万元 B.筹资活动现金流出为0 C.筹资活动现金流入为0 D.投资活动现金流出为9000万元 答案 选项A，投资活动现金流入＝④6500－500＝6000（万元）；选项B，筹资活动现金流出＝②5000（万元）；选项C，筹资活动现金流入＝③7800（万元）；选项D，投资活动现金流出＝①10000－1000＝9000（万元）。
-
老师，自然人和小规模纳税人怎么界定呢？比如自然人代开发票，他是按照小规模纳税人来增值税起征自然人的起征点按次的话是500，按月的话是20,000，但是呢小维娜人呢？月收入低于100,000以下，他是免征增值税的，这两个我应该按照哪个来决定呢？
-
24年有几笔预付，也没有发票，就在没有凭证的情况下用现金的形式转平了 的意思就是退回了，现在把这个错误纠正，改24年的账 然后改申请表 行不 ？
-
事业单位通过专项债支付服务费。怎么账务处理？
-
老师，请问当月原材料暂估了，成本也结转了，次月收到发票，次月的账处理是先红冲上月的暂估，然后按发票原材料数量和金额入账就可以了，是吗？
-
老师，一般纳税人最开始是个人独资，后面有人注资进来20万，原来的老板占80%，后来的占20%，这个应该怎么账务处理才对啊？需要变更哪些呢？
-
这里股票的发行费，为何计入成本，方老师讲股票的发行费很独立，冲减资本公积。
-
老师麻烦详细说一下第五题，彻底不会了？
-
面试一家物流公司，需要准备什么知识？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我们现在是预售阶段 还没有交房 都是做的预收房款并没有主营业务收入
抱歉，这个房地产现在的话，这个我没咋接手，我再给您准确的答案。
据我所知的是，要是没有收入的话，是不能扣除的。
但是广告费是可以结转以后年度扣除的。
全额调整后不影响未分配利润后期年度来弥补哈
对这个是不影响的。
不对 我现在做纳税调整后会有分录：借：以前年度纳税调整，贷：未分配利润吧？那么现在调整会影响今年的未分配利润了
你这个纳税调整的话是不用在账上做的。
哦 我搞错了，白条才要这样做上账招待费宣传费和福利费汇算调整才不用做上账是吧？
对你账上的话，是不需要做账的。
那这样的话我只在今年做白条的账 福利费宣传费这些就不用调整了吧也不影响未分配利润
这些白条的话，你你汇算清缴的时候肯定得调整啊。
白条我知道 我只要说的是招待费这些 去年都已经汇算年度过了
对，去年做过了，就不用再做了。
去年已经汇算过了 但是没有做调整 我现在还要更正汇算表吗？
是汇算期过了会计没有做调整 我现在还需要调整报表吗？
这些的话，这个看情况，如果你觉得没人查的话，不调整也没啥关系。