演示账套

老师您好，我们是小规模纳税人建筑工程服务类，想开人工发票作为成本入账，代开税务局的时候，这个人工发票打算开10万多点，这个税应该有多少钱？怎么样去核算？我想粗略的算一下

2021-12-20 08:31

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-12-20 08:33

你好，是个人代开建筑劳务的发票是吗？

快账用户7933 追问 2021-12-20 08:36

个人承包工程劳务就是给工人开工资，工人去上税务局代开发票十多万，工人只有两个人一个人可不可以？

快账用户7933 追问 2021-12-20 08:37

就是朋友承包了一个工程项目，买的钢筋水泥，找工人干的活，然后上税务局去代开工人的劳务费发票，好入账成本，去结算工程款

齐红老师解答 2021-12-20 08:38

可以的增值税1% 附加税6% 个税1.5%左右的

快账用户7933 追问 2021-12-20 08:41

老师，如果12万的话，您能帮我写一下具体数据吗？增值税是1188，附加税是71.29那个税是怎么算的？按总额算吗？

齐红老师解答 2021-12-20 08:42

增值税12除以1.01*1%，附加税等于12/1.01*1%*6%，个税等于12/1.01乘以1.5%

你好，是个人代开建筑劳务的发票是吗？

2021-12-20

没错，小规模纳税人是3％的税率，是差不多2912.62元的增值税。不过需要注意如果是代开发票的话会同时交个所税和附加税，具体税率每个地方都不一样，建议咨询税务局。

2019-10-24

收入为541000/1.01=535643.56 所得税为535643.56*0.015=8034.6534 成本为535643.56-8034.65=527608.9

2021-12-16

您好，根据您的描述，个人所得税和增值税是1%，城建税是2.5%，印花税按含税金额0.03%

2021-10-23

您好自己开票系统可以开，先开红字信息表再开红字发票，不行再去大厅

2021-04-14

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