同学您好,很高兴为您解答问题,请稍等
老师你好,公司名称已经审核通过了,但是股东信息里面证照类型和证照编号不一致怎么办?
你好老师,请问上月支付的货款,这月退回来啦,怎么做分录
我开出来的含税电子发票,单价有很多小数点为什么
某中储粮直属库接受中央储备大豆增储收购计划8万吨,要求收购的粮食是当年生产的中等以上质量标准和规定的 安全水分,粮源直接从种粮农民手中收购。资金由农发行 按照政策规定供应。在实际收购时,该直属库发生以下支出:收购均价为每吨3800元,收购费用为每吨50元,银行存款支付。收购完成后中央核定该批中央储备粮油的入库结算价格为每吨3760元。请列出分录。 答题填写规范要求:会计分录借或贷方向后第一空 填总账科目名称(如果题目已列出总账科目则填写明细账科目),总账科目科目(或明细科目)后的空格填会计分录金额(保留整数,不要写小数点及小数点后数 1)2从农发行取得收购资金: 借: 贷: (2)收购粮食并完成验收入库: 借: -待核中央储备粮油价款待核**储备粮油费用 贷 (3)片调整中央储备粮的库存成本:借:**储备粮油 贷: 待核**储备粮油价款待核**储备粮油费用
将代扣的和计提的社会保险费171033.60元上缴江城市税务局会计分录怎么写
收到贷款利息发票怎么做分录
每月支付贷款利息怎么做分录,收到贷款利息发票后怎么做分录
将计提的工会经费支付到工会专户会计分录怎么写
甲国A公司在某一纳税年度内,国内、国外总所得130万元,其中来自讲税率◇年所得60万余岗果个超金买30持人分光。原售国中集赔行超额案81万元﹣100万元,税率为40%;超过100万元,税率为50%。国外分公司所在国实行30%比例税率。请计算:(1)如果实行全额免税法,计算甲国A公司应纳所得税额。(2)如果实行累进免税法,计算甲国A公司应纳所得税额。
某生产企业为增值税一般纳税人◇适用增值税税率13%◇2022年8月的有关生产经营业务如下◇◇1)销售甲产品给某商场,开具普通发票,取得含税销售额700万元。(2)销售乙产品,开具增值税专用发票,取得不含税价款400万元。(3)将试制的一批应税新产品用于本企业基建工程,成本价为55万元,利润率为0%,该新产品无同类产品市场销售价格。(4)购进货物取得增值税专用发票,注明支付的货款600万元,进项税额108万元。(5)纳税人购进用于生产货物的农产品,支付收购价25万元。本月下旬将购进的农产品的20%用于本企业职工福利。计算该企业2022年8月份应缴纳的增值税税额。
你指的是哪里?没有进行调整
这个答案是对的吗 这个管理费用多扣了 多扣调增 为什么最后应纳税额没有加上呢
在你的第三个回复里面,他直接算在924万减少的,也就是直接按照你可以扣除的管理费用减少了,不存在再调整的问题。
老师我不太明白 为什么这道题需要这样调增
如果那道题按这样来算的话 答案就不一样了呀
你这里就是先算的是会计利润,会计利润计算出来之后。分别算了税法口径认可的那个费用。业务招待费有28万是税法不认得,那么这个要调整。就是说你调整部分就是税法不认的费用,你在会计利润的基础上给他加进去。
这个是间接法那个是直接法吗
你后面拍的这个图片是间接法,间接法就是先算会计口径的利润,然后再把那个税法口径不认得给他加进去。
就是你第一个图片剪的那个费用,他是按照直接法来算的,直接发就是直接减税法口径认可的费用。
那考试的时候用哪个方法都可以的吗 还是说看条件
如果说题目没有给出条件的话,你不管按哪种方法就行了,如果说题目明确规定你要用直接或者间接法,你就按照规定处理。
噢噢好的
嗯嗯,祝你学习愉快