6.2019年某企业境内经营应纳税所得额为800万元,适用企业所得税税率为25%。假定同年其在AB两国设有分支机构,所得分别为30万元、40万元,适用税率分别为24%、25%。要求:(1)计算某企业境内所得应缴纳的企业所得税(2)计算A国抵免限额,补缴税款金额;(3)计算B国抵免限额,补缴税款金额;(4)该企业汇总时在我国应缴纳的企业所得税税额。

（1）7月9日，与丁公司签订材料采购合同并开出转账支票一张，预付材料款80,000元根据业务编制会计分录。(2)7月15日，收到丁公司发来的材料及有关结算单据增值税专用发票列示材料价款为100,000元,增值税税额为13.000元，所购材料已验收入库根据业务编制会计分录（3）7月16日，签发转账支票补付材料余款33.000元。根据业务编制会计分录

2月份工资1100元，19号开始上班，应该发多少工资

（1）7月9日，与丁公司签订材料采购合同并开出转账支票一张，预付材料款80,000元根据业务编制会计分录。(2)7月15日，收到丁公司发来的材料及有关结算单据增值税专用发票列示材料价款为100,000元,增值税税额为13.000元，所购材料已验收入库根据业务编制会计分录（3）7月16日，签发转账支票补付材料余款33.000元。根据业务编制会计分录

1）7月6日，向甲公司销售产品一批，开具的增值税专用发票列示价款60,000元,增值税税额7,800元,并以支票支付代垫运杂费400元，已向银行办妥委托收款手续根据业务编制会计分录（2）7月8日，上月应收乙公司货款65,000元，经协商改用商业汇票结算,已收到乙公司交来的一张3个月期的面值为65,000元的商业承兑汇票。根据业务编制会计分录(3)7月16日，向两公司赊销产品一批，开具的增值税专用发票列示价款200,000元，增值税税额26,000元，款项尚未收到根据两公司信用状况判断其大概率会在10天后付款(现金折扣条件2/10,n/30)根据业务编制会计分录（4)7月17日，接到银行通知，应收甲公司的货款68,200元已收妥入账根据业务编制会计分录。（5)7月20日，接到银行通知，应收两公司的货款222,000元已收妥入账根据业务编制会计分录

1）2023年5月5日，销售一批商品给甲公司，价款为100,000元，增值税税额为13,000元商品已发出。根据双方合同约定，甲公司交来一张票面金额为113,000元期限为60天的不带息商业承兑汇票根据业务编制会计分录（2）2023年6月7日，销售一批商品给乙公司，价款为300,000元，增值税税额为39,000元商品已发出。根据双方合同约定，乙公司交来一张票面金额为339,000元期限为6个月的银行承兑汇票。根据业务编制会计分录(3)2023年7月4日，上述甲公司交来的商业承兑汇票到期，甲公司无款支付。根据业务编制会计分录(4)2023年9月14日，将乙公司交来的银行承兑汇票到银行申请贴现,贴现率为9%。计算到期值、贴现期、贴现利息贴现净额。(不需写计量单位#（5)根据上题编制会计分录。

公司清算流程是税务注销前还是之后

P(1-5%）×1000-50×1000-25000=P×1000×20%

（5）30日，按生产工时计算分配本月制造费用并结转至生产成本中。洪山茶业公司制造费用分配表2019年4月30日分配标准（工时）是3500.6500合计10000分配率分配对象分别是黑玫瑰，野针王单位：元分配金额黑玫瑰33600.野针王62400.合计96000复核：熊红制单贾靖写会计分录

（5）30日，按生产工时计算分配本月制造费用并结转至生产成本中。洪山茶业公司制造费用分配表2019年4月30日分配标准（工时）是3500.6500合计10000分配率分配对象分别是黑玫瑰，野针王单位：元分配金额黑玫瑰33600.野针王62400.合计96000复核：熊红制单贾靖写会计分录

老师。就是算折旧，月折旧额有小数点，年折旧额没有，数对不上按那个算啊