你好,计算和分录较多,做好发给你
资料:甲公司2013.12.10取得某项固定资产,原价500万元,使用年限5年,0残值,会计采用直线法折旧。税法规定类似固定资产采用双倍法折旧。假设2013~2018甲公司的会计利润均为1000万元,适用所得税税率25%。无其他纳税调整事项和暂时性差异。 要求: 1、 计算 上述固定资产2013~2018的账面价值、计税基础、暂时性差异。 2、 上述暂时性差异何时开始转回?每年转回额多少? 3、 上述暂时性差异在发生和转回时是如何影响当前的应纳税所得额和应交所得税的? 4、 计算甲公司2014~2018的应纳税所得额和应交所得税额。 计算甲公司2014~2018的递延所得税和所得税费用,并编制相关会计分录。
甲公司20×0年12月25日购入管理用设备一台,入账价值为5000万元,预计净残值为0,固定资产当日投入使用,甲公司对该固定资产按使用年限为5年,采用直线法计提折旧。按税法规定该固定资产折旧年限为5年,采用双倍余额递减法计提折旧,预计净残值为0。甲公司适用所得税税率为25%。20×2年末预计自20×3得税率为20%。假定甲公司20×1–20×5的各年利润总额均为3000万元,无其他纳税调整事项和暂时性差异。要求:(1)算该项固定资产各年末的账面价值、计税基础和暂时性差异的金额。(2)计算各年应确认的递延所得税和所得税费用
资料:甲公司2018.12.10取得某项国定货产,原价400万元.使用年服了年,0残值,会计买用双价余最通减法计视新国,视法现定类似国说资产果用年限平均法计提新旧,假役2019~2023甲公司站用所得极权率25%,无其他纳权调参事项和智时性差异.减求:(1)计算上8国定费产2019~2023的电面价值、计积装础、若时性差异。(2)计算甲公可2019~2023的皮的税所得额和皮交所得极颗。(3)计算甲公司2019~2023的递区所得税费用额,并编制相关会计分录。
资料:甲公司2013.12.10取得某项固定资产,原价500万元,使用年限5年,0残值,会计采用直线法折旧。税法规定类似固定资产采用双倍法折旧假设2013~2018甲公司的会计利润均为1000万元,适用所得税税率25%。无其他纳税调整事项和暂时性差异。要求:1、计算上述固定资产2013~2018的账面价值、计税基础、暂时性差异。2、上述暂时性差异何时开始转回?每年转回额多少?3、上述暂时性差异在发生和转回时是如何影响当前的应纳税所得额和应交所得税的?4、计算甲公司2014~2018的应纳税所得额和应交所得税额。计算甲公司2014~2018的递延所得税和所得税费用,并编制相关会计分录
甲公司2018.12.10取得某项固定资产,原价400万元,使用年限5年0残值,会计采用双倍余额递减法计提折旧。税法规定类似固定资产采用年限平均法计提折旧。假设2019~2023甲公司适用所得税税率25%。无其他纳税调整事项和暂时性差异。要求:(1)计算上述固定资产2019~2023的账面价值、计税基础、暂时性差异。(2)计算甲公司2019~2023的应纳税所得额和应交所得税额。(3)计算甲公司2019~2023的递延所得税费用额,并编制相关会计分录。
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
分了, 计算及分录如下