我开了红字信息表给供应商，供应商开了红字发票过来了，我做凭证怎么做

贷 为什么不是进项税额转出呢 多抵扣了人家的税，申报的时候做了进项税额转出

你好，购进的时候是进项税额正数，那现在红字进项发票自然就是进项税额负数，而不是进项税额转出。 进项税额负数与进项税额转出，不是一回事的 

那也可以这样做吧：借：库存商品红字 借：应交税费-应交增值税-进项税额红字 贷：应付账款红字

你好，进项负数发票，是可以这样处理的 

供应商开过来的红字发票除了做凭证，报税的时候还需要做什么吗，是之前抵扣的发票，我们有退货，然后供应商开的红字发票

你好，做相应申报。 比如正数进项税额10万，负数进项税额1万，实际进项税额按9万填写申报 

我是信接手的，也不懂之前的人有没有做，如果没做会有什么影响

你好，你是指没有做进项税额负数处理吗？ 

不是的，老师，凭证照常做负数出来，只是报税的时候没做进项税额转出，还照样按照10万报进项，没有按照9万报进项

你好，那就需要做更正申报才是的 

还有其他办法吗，能不能汇算清缴的时候拎出来