帮我看一下 这个账要怎么处理

借管理费用贷其他应付

11月做调整分录 借银行存款100 贷其他应付款100 12月做 借其他应付款100 贷银行存款100

这样银行对不上了 她是做完账再调整银行余额

11月先调账，余额变200，12月付款，余额是100，你先修改了看结果

我们领导教我用以前年度损益调整对吗

你这个不是费用出问题，是其他应付款挂成银行存款，不应该用以前年度损益调整

老师我觉得您挺专业的，我再问一个问题 我们是一般纳税人，税是给外帐做的，我们做内账，我们没有做进项也没有做销项，就知道这个月增值税多少，因为是外帐那边报，所以他们告诉我增值税多少，款是到下个月扣，我这个月怎么计提增值税呢

1.内帐的增值税处理，建议不设进项税/销项税,不设置应交税费“科目,将进项税和销项税计入成本和收入,交的增值税直接做费用处理； 2.增值税业务的正规处理方法，就是我们平日的外账的做法，但在实际工作中，经常有不交税的材料采购、销售，并且最终按外账应交的增值税与内账核算的不符的情况， 为了使企业老板或企业管理者看的懂这些增值税的进项税/销项税与企业账务处理的关系，就出现了为其编制企业内帐报表的情况； 3.建议在内账处理时，不管是含税与不含税，进项全部计入采购成本，销项全部计为收入，不设应交增值税科目核算。月末，根据外账应交的增值税计入营业税金及附加。 4.简单的说：在内账里，将增值税视同营业税做账务处理就可以了。 借税金及附加 贷应交税费 下个月 借应交税费 贷银行存款

好的谢谢老师的回答 我很满意这个回答