老师，我们是新公司，这个月需要开400万的发票，我下个月需要交那些税，每种税需要交多少钱

我们是小规模纳税人，开服务费

你好，那你看下你的年累计销售额超过了500万吗？如果没有超过500万的课也超过了需要转一般纳税人的。

如果增值税税率是1%的 400万除以1.01乘以1%，这个是增值税， 附加税等于缴纳的增值税乘以6% 印花税需要根据具体的税目，水利建设按照400万除以1.01乘以0.1% 企业所得税的， 根据利润看年累计的利润总额。如果之前年度没有亏损利润，100万以内的税率2.5%，利润100万到300万之间的税率10%，超过300万的钱不按照25%缴纳。

老师，公司是第一次开票，之前没有开过

你好，按照上面的来就可以的。

老师企业所得税利润超过300万是按25%来收取吗

对的是的，是这么做的。q

老师，企业一共需要交：增值税、附加税、印花税、企业所得税，就是这些是吗

你看下你还有其他的税款吗？比如水利建设。

老师，如果对方这个月先让我们开票，下个月再支付钱给我们公司，那我怎么做会计分录？

应收账款贷主营业务收入应交税费。