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2020年9月,某公司当月实际缴纳的增值税为450000元、消费税150000元,城市维护建设税税率为7%,教育费附加征收比率为3%。10月10日该公司交纳相关税费。请进行相关账务处理。

2021-12-29 16:54
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-12-29 16:54

你好,是做9月份的计提分录,和10月份的缴纳分录的意思? 

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你好,是9月份做计提,10月份做缴纳税款的分录的意思? 
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同学你好 应交在建税=(450000加150000)*7% 应交教育附加=(450000加150000)*3% 借,税金及附加 贷,应交税费一应交城建税 贷,应交税费一应交教育附加
2022-03-21
借税金及附加 贷应交税费、城建税60*7% 教育附加60*3% 借应交税费-城建税/教育附加, 贷银行存款
2022-06-27
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