甲企业汇算清缴时检查发现，上年将一批自产商品直接捐赠给某希望小学，该批商品不含税售价120000元，成本85000元，增值税税率为13%，城建税和附加合计10%，借记营业外支出85000，贷记库存商品85000，编制调账分录
您好，借营业外支出贷库存商品85000应交税费应交增值税15600，借税金及附加，贷应交税费应交附加税等1560
-
Q
甲企业汇算清缴时检查发现，上年将一批自产商品直接捐赠给某希望小学，该批商品不含税售价120000元，成本为85000元，增值税税率13%，城建税及附加10%。借记营业外支出85000的所得税怎么算
-
Q
甲企业汇算清缴时检查发现，上年将一批自产商品直接捐赠给某希望小学，该批商品不含税售价120000元，成本为85000元，增值税税率13%，城建税及附加10%。借记营业外支出85000，这题的会计分录怎么写哇
-
Q
甲企业汇算清缴时检查发现，上年将一批自产商品直接捐赠给某希望小学，该批商品不含税售价120000元，成本为85000元，增值税税率13%，城建税及附加10%。借记营业外支出85000的所得税怎么算
-
Q
甲企业汇算清缴时检查发现，上年将一批自产商品直接捐赠给某希望小学，该批商品不含税售价120000元，成本85000元，增值税税率为13%，城建税和附加合计10%，借记营业外支出85000，贷记库存商品85000，编制调账分录
-
Q
2022年5月1日，甲公司“应交税费——未交增值税”科目的贷方余额为25500元。本月发生如下与增值税有关的经济业务：①5月7日，从丙公司购买5000件商品，增值税专用发票上注明的货款为500000元，增值税为6500D元，开出一张商业汇票。②，5月10日，销售商品一批，售价800000元，适用的增值税率为13%。商品已发出，货款尚未收到。③5月18日，将本月购进的商品中300件，无偿赠送给当地的一所希望小学。该商品的售价为100元，适用的增值税税率为13%.④5月20日，收购农产品一批，作为企业的产品，收购发票上注明的买价为500000元，以现金支付，收购的农产品已验收入库。请回答这四题的会计分录及明细科目，请把数额写清楚。
热门问答 更多>
-
老师你好，我有进账发票8个点，我可以给客户开8个点税率的发票嘛，还是说要开13个点的发票
-
老师，月未结转销大于进项如何做分录
-
核算委外加工成本，是只核算进货数量成本吗？退货的要不要减掉数量。比如8月的。
-
老师你好！有劳务公司只有销项，没有进项票，现在被预警了，现劳务公司给包工头包工包料做工，因此没有进项，怎样与他们解释这个情况，老师指导一下
-
老师，请问报销伙食费，明细表提供的是每周的肉，蔬菜明细。发票直接开食品可以吗？
-
个人工资交个税税率是多少
-
有限合伙企业税务局给核定的税目有企业所得税对吗
-
老师计提社保只计提单位部分的吗
-
你好老师个体户经营超市购买的水果蔬菜损耗怎么计算出来
-
你好老师小规模纳税人固定资产已折旧完现在已经报废会计分录怎么做 购冰柜3200元累计折旧1200元净资产是800元
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
调账分录，不是应该涉及到以前年度损益调整吗
您好，是的，跨年度用以前年度损益调整
那完整的分录是什么呢？
您好，借以前年度损益调整，贷库存商品85000应交税费应交增值税15600，借以前年度损益调整，贷应交税费应交附加税等1560
那请问所得税怎么调呢
您好，是借以前年度损益调整（红字）贷应交税费应交企业所得税（红字）
老师我想知道所得税调整的数额是怎么算的谢谢
您好，这个需要大量数据，需要根据对应年度汇算清缴报表做处理