以前年度的借:库存现金 贷:其他业务收入 应交税费~销项税 想调整成收保证金的分录 怎么调？

这样的话其他业务收入和应收账款下不了吧

你好，根据你的描述，现在的调整分录是 借：以前年度损益调整—其他业务收入 ，应交税费~销项税，贷：其他应付款 （是针对这个回复有什么疑问吗）

对，是的，这样做分录，其他业务收入和应收账款怎么下

你好，以前年度损益调整—其他业务收入 结转到利润分配—未分配利润就没有余额了啊 借：利润分配—未分配利润，贷：以前年度损益调整—其他业务收入 而且根本没有涉及到  应收账款啊 

不好意思我少写了个应收账款，第一笔还借的8000的应收账款

你好，第一笔还借的8000的应收账款，能把这个完整的分录提供一下吗 

你好，第一笔还借的8000的应收账款，这个与你之前提到的保证金有什么关系吗 

这个不能发图片么？

你好，你可以去看我之前的回复，是可以发图片的啊

借:库存现金20000 应收账款8000 贷:其他业务收入 应交税费~销项税额

你好，应收账款是入账错误了，根本就没有应收账款8千，是这个意思吗？ 

这个事情比较复杂，就是一开始收了30000的保证金，然后交了160000（八个月）的租金。租金是分到每个月确认收入的。然后之前的会计记混了，把其中两万的保证金他计入到确认前两个月的租金收入里了，然后把另外一万计入预收账款了，总之最后就是28000确认了收入，后面又记了170000的预收账款。我不知道这样说能不能明白，比较乱，图片我发不出去不知道为何，发图片的话清晰点

你好，你这样越描述越乱。 你可以把之前会计做的全部红冲。然后按正确的思路做一遍分录 

因为是跨年的，我不知道直接红冲，不涉及损益调整行不行