你好,是的,要分两笔凭证,一个付款凭证,一个转账凭证。
老师 想请教一下 我们上个月支付了3个月房租和物业费做分录 借:预付账款 30000 贷:银行存款 30000 这个月发票还没有收到也不知道税金是多少,做了笔计提分录 借:管理费用/房租 8000、管理费用/物业费2000 贷:其他应付款/预提费用 10000 次月收到房租和物业费发票含税30000元,那次月我该怎么做分录呢?
老师,请问一次支付几个月的房租,发票是放在预付款凭证后面吗?半年的房租是二十多万,已开发票,但是付款只付了十万,分录是不是借:预付账款—房租费 贷:应付账款— XX公司,发票放在这个凭证后面,支付款时做分录,借:应付账款—XX公司 贷:银行存款 摊销时,借管理费用/主营业务成本—房租费 贷:预付账款—房租费?
开出转账支票一张,支付当年管理部门维修费30000,本月负担2000(借:预付账款--维修费30000贷:银行存款30000;借:管理费用2000贷:预付账款--维修费2000)这笔业务记什么凭证?要分两笔记凭证吗?
老师你好,我公司今年发现,去年多计算了维修费2000元,并且款项也支付了给服务商,也计入了去年损失,今年服务商把2000元退回来了,请问我应该如何进行账务处理?是通过调整以前年度损益,还是直接冲红今年的管理费用维修费?如果通过调整以前年度,那么会计分录是什么?如果通过冲红管理费用维修费,那么会计分录又是什么?另外2000元中以抵扣的进项税,需不需要考虑?去年的会计分录为:借管理费用维修费1834.86应交税费进项税165.16贷银行存款2000请老师解答详细一点,万分感谢。
老师,现发现工会经费计提及付款凭证错了,假如工会经费总共是5000元,需要上缴的是2000,付到公司账户的是3000,当时账务处理是借 管理费用-工会经费 5000,贷 应付职工薪酬-工会经费。因为公司有专门的工会账户,付款到公司账户的时候 借 应付职工薪酬 3000 贷 银行存款 3000,这个应该是错误的凭证,这个应该怎么修改?休该一部分还是整个凭证?
请问老师,现在关于旅客运输类、过桥过闸类发票,飞机票,高铁票,抵扣进项税金的规定是什么?
代理记账公司把账目做的很乱,预收预付其他应收其他应付存货都挂了很大的金额。银行存款也对不上,银行存款,现金,其他应收科目乱用。一个收款入银行账户可以随便计入一个科目。这个账目我该怎么办。
商贸企业出口退税,未开票,要做退税,增值税报表,未开票收入数据填哪里
哪些属于技术合同?哪些属于产权转让书据? 专有技术使用权转让书据是技术合同还是产权转让书据?
您好,甲公司4月初结存材料计划成本200万,材料成本差异贷方余额3万;本月入库材料计划成本1060万(含暂估入库60万),材料成本差异借方发生额6万,本月发出材料计划成本700万;求月末库存材料实际成本: 老师 请教一下,这题中材料成本差异贷方3是正数还是负数?
我家买了一辆6.8米的货车,用来做运输,现在需要办理营业执照,请问是办理个体好?还是公司好?
老师., 超市有10张卡,面值500元,一共5000元。这些卡业务员拿走,未收钱,就是做了个记录表。 卡已经到消费者手里,并且到店消费。 卡的钱没手回来,但卡已经产生消费,这时候怎么做账。
当时在上一家公司,主管让我打开北京市e窗通点击个人认证,让我自己认证。(当时好像是要注册分公司)我现在离职了,离职有点匆忙,没仔细问这个的事情就去下一家公司了。现在想起来不知道这个对我会有什么影响,我在天眼查看了一下现在注册成的分公司,负责人不是我。想问一下这个对我还有什么影响?求求啦
老师你好,我们是新公司成立一个月,只有进项没有销项,发票如何勾选,是全部勾选形成留抵税额还是不勾选,下期再勾选
社保一共1600多,员工承担了1000,其他的公司承担,怎么做账
结转本月以销产品销售成本,已销材料销售成本(借:其他业务成本贷:原材料;借:主营业务成本贷:库存商品)这笔业务怎么记凭证?要分两笔记凭证吗?
你好,这个可以记一张凭证上,属于转账凭证的。
结转本月损益类账户这类题,一般用什么凭证记?谢谢!!
你好,结转损益都是用的转账凭证的。
您好,内个本月负担2000元是转账凭证还是付款凭证?
你好,是转账凭证的。
1、借:银行存款贷:实收资本;这笔会计分录如果记三栏式账页是不是要分别开两个账户还是这笔业务中只用把银行存款记到三栏式账户里?2、什么时候用三栏式账页记,什么时候用数量金额式账页记,什么时候用明细账页登账?
你好,记银行存款三栏帐里,只有库存商品、原材料用数量金额明细账。
实收资本不是一个公司的能写在同一个账页吗?
你好,明细账是不可以的。