演示账套

老师好，根据图片，分录怎么做？

2022-01-02 14:21

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-01-02 14:23

借应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷应交税费-未交增值税 1669.52

快账用户6946 追问 2022-01-02 14:24

老师，步骤少了吧！

齐红老师解答 2022-01-02 14:28

理论知识中不需要结转的实务工作中存在结转的借应交税费-应交增值税（销）贷应交税费-应交增值税（进） -减免税额 -转出未交增值税（倒挤）

快账用户6946 追问 2022-01-02 14:30

最后一个步骤是，借，应交税费，未交增值税贷，应交税费，转出未交增值税

齐红老师解答 2022-01-02 14:33

最后一个是借应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷应交税费-未交增值税 1669.52

快账用户6946 追问 2022-01-02 14:34

为啥要反一下的？老师

齐红老师解答 2022-01-02 14:38

先结转借应交税费-应交增值税（销）贷应交税费-应交增值税（进） -减免税额 -转出未交增值税（倒挤）1669.52 借应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷应交税费-未交增值税 1669.52 应交税费-未交增值税在贷方

快账用户6946 追问 2022-01-02 14:48

老师，根据图片，分录又怎么做呢？

齐红老师解答 2022-01-02 14:58

借应交税费-应交增值税（进项税额转出）240.94 -（转出未交增值税）162047.36 贷应交税费-应交增值税（进项税）162288.3

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