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老师请问一下医疗器械公司的企业所得税怎么计提,应纳税额怎么算?用10—12月的利润总额作为计税依据为什么不对?

老师请问一下医疗器械公司的企业所得税怎么计提,应纳税额怎么算?用10—12月的利润总额作为计税依据为什么不对?
2022-01-02 19:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-01-02 19:10

直接按照你这一个季度的利润来乘以那个所得税率来进行计算。

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快账用户5063 追问 2022-01-02 19:11

按照这个利润算的不对

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齐红老师 解答 2022-01-02 19:13

没问题的,按照这个来算正确的呀。

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快账用户5063 追问 2022-01-02 19:18

科目余额表中的本年利润,和计税的金额不是一个,我也不明白为什么这么报?

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齐红老师 解答 2022-01-02 19:20

是这个样子的,因为税法口径他有些项目要进行调整,就比方说你的那个税收滞纳金,工商罚款这些税法口径他都不能够扣除,所以说会有差异,就你在汇算的时候,按照税法口径去调整就行了。

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快账用户5063 追问 2022-01-02 19:28

当是我们没有这些要调整的费用,公司申报的金额和账上就是不一致?

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齐红老师 解答 2022-01-02 19:46

没有调整,那肯定就是一致的喔

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