请教一个问题，我们单位的电梯请电梯公司做日常维护保养，然后合同写着一年（不含税）为3960元，双方约定我们得先付半年的款，然后对方给我们开出的发票的税率为1%，但是含税金额为2092元。 假如是1%计税，先付半年款的话不是应该为3961/2*（1+1%）=1999.8吗，怎么会是2092呢

你好，对方是这么算的，请问224是怎么来的

同学， 你好 对方说，加收6%的税

你好，加收6%的税是3960*6%=237.6，也不是224呀，所以我不太懂，请问能帮我解答一下吗

同学，你好 因为加收税点是自己算的，所以你需要问一下对方，是不是还有什么费用

老师，1.我们已经收到的电子普通发票，发票上的税率为1%（合同写着一年为3960（不含税） 2.假如是按6%计算我们的税的话是不是发票也应该按6%计算税点呢

同学，你好 不一定，因为加6%的税点，是按照对方要求的，对方算这个税点的基数不一定是3960

老师，我不太懂，第一次接触这个，那假如是这样子的话我们应该怎么入账呢。 合同是3960一年，现在要付半年的款，发票为2092元（发票税点为1%，实际按不知道什么的基数和税点为6%计算）。 我这边应该怎么处理这个报销情况和怎么入账呢

同学，你好 按照2092入账 普通发票的话 借：管理费用-维护费2092 贷：银行存款2092

老师，但是这样子入账的话跟合同上的金额不一样，用不用说明什么的，或者需要什么作为附件才能报销呢

同学，你好 写一个补充说明，就可以了

老师，请问补充说明应该怎么写呢，因为我现在自己都弄不明白这笔账是怎么算的，所以也不知道怎么写

同学，你好 说明：按照实际发票来付款，签字，就可以了

老师，签字应该由谁来签字呢？这份说明有没有什么要求呢

同学，你好 业务部门来签字，没有特殊要求

你好，我们这边是后勤部门在办理这个业务，是不是由后勤部主任签字就可以了，还需要其他人签字吗