公司12月预付了一笔钱给员工用来购买礼品，钱已经支付了但是发票未收到，这个分录可以做 借：预付账款-某员工 贷：银行存款？ 另外如果这样做分录的话这比费用是属于12月的还是收到发票当月的？
您好 借：其他应付款 贷：银行存款 请问礼品收到了吗
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老师，比如11月的工资11月发放是不是就可以做 借管理费用工资 贷:银行存款， 如果11月的工资12月发放，但是11月有预支， 预支分录，借应付职工薪酬 贷银行存款， 然后再计提，12月放放工资就减去已经发的是这样不
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公司12月预付了一笔钱给员工用来购买礼品，钱已经支付了但是发票未收到，这个分录可以做 借：预付账款-某员工 贷：银行存款？ 另外如果这样做分录的话这比费用是属于12月的还是收到发票当月的？
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老师您好，公司本月已经付款，做的借预付账款贷银行存款，但是本月不会收到发票了，这笔支出是公司的费用，我想把这笔费用放在本月做预提费用付出的金额和取得的发票金额一致，做借费用贷预付，下月取得发票直接放在本月凭证后面行吗？我该怎样做合适，怎样做分录？
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2020年公司采购一批自用电脑一体机，预付了21600元，在2020年12月收到发票，但是忘记冲预付，直到2022年现在才发现，该怎么补录这笔冲的预付账款？当时的分录：借：预付账款贷：银行存款
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老师，这笔钱实际是我们分公司需要支付给外部单位这笔钱，5月份就已经做这个会计分录其他应收款就有这笔期末余额了，5月份也已经支付给人家这些钱了， 我做的都是收到总部钱后 借银行存款480 贷其他应付款总部480 报销员工之前垫付的水电费 借其他应收款外部单位480 贷其他应付款员工480 借其他应付款员工480 贷银行存款480 员工帮本分公司代付给租赁公司押金款 借其他应收款租赁公司4500 贷其他应付款员工4500 收到重庆总部此笔款用于报销给员工 借银行存款4500 贷其他应付款总公司4500 给员工报销 借其他应收款员工4500 贷银行存款4500 收到重庆总部用于报销给员工的代办营业执照费 借银行存款3100 贷其他应付款总部3100 支付给代办商家代办费 借其他应收款代办商家3100 贷银行存款3100 当时这样写的老师 6月份其他应收款期末余额里怎么还有这钱
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老师好，安全生产费用提取，交通运输企业按普通货运业务1%，根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知财企2022年136号文件，里面规定逐月平均提取，是按上年总收入*1%/12吗？还是每个月都是上年总收入*1%？ 比如上年总收入是100万，是100万*1%=1万，是每个月提取1万元？还是1万元/12=0.083呢？
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礼品12月就已经收到了
那礼品应该暂估入账的 算12月份的费用
如果1月份收到发票，再做分录：借 管理费用-福利费 贷：其他应付款？
12月份收到礼品 借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬-福利费 借：应付职工薪酬-福利费 贷：其他应付款-暂估 1月份收到发票 借：其他应付款-暂估 贷：其他应付款
老师不是很明白这个意思，是公司预付给员工钱的时候做分录 借：其他应付款 贷：银行存款 12月份收到礼品 借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬-福利费 借：应付职工薪酬-福利费 贷：其他应付款-暂估 1月份收到发票 借：其他应付款-暂估 贷：其他应付款 这样对吗？
是的 就是这样的次序
另外为什么是借管理费用，贷应付职工薪酬？福利费都需要转入职工薪酬吗？
福利费都应该通过应付职工薪酬科目计提
12月份支付账款和收到礼品可以做在一张分录上吗
12月份支付账款和收到礼品可以做在一张分录上