你好，问个问题，公司目前未分配利润贷方有余额50万，说明盈利，需要提取法定盈余公积吗？我去年还有亏损10万元，如果要提取盈余公积是50万的10%，还是50-10的10%？

老师，我们是人力资源公司，办培训活动，外请讲师过来在活动培训场地讲课，讲课老师给我们公司开一张授课费的发票，我们公司帮他代缴个税，请问一下收到授课费的发票和代缴个税的会计分录怎么做？这边的会计分录是这样做的：1、收到授课费发票→借：主营业务成本贷：应付账款-授课老师。2、拿到发票代缴个税是次月才回银行单的，代扣代缴个税→借：应交增值税-个人所得税贷：银行。3、支付给授课老师费用→借：应付账款-授课老师贷：应交增值税-个人所得税贷：银行。麻烦老师详细看一下分录是不是这样做的？

老师，我们是人力资源公司，办培训活动，外请讲师过来在活动培训场地讲课，讲课老师给我们公司开一张授课费的发票，我们公司帮他代缴个税，请问一下收到授课费的发票和代缴个税的会计分录怎么做？这边的会计分录是这样做的:1、收到授课费发票→借:主营业务成本贷:应付账款-授课老师。2、代扣代缴个税→借:应交增值税-个人所得税贷:银行。3、支付给授课老师费用→借:应付账款-授课老师贷:应交增值税-个人所得税贷:银行。麻烦老师详细看一下分录是不是这样做的？

老师一般纳税人，客户买了1000的货加百分之15税点，我要收他1150那在公户里面就收1150吗，然后怎么办

收到供应商退回的货款怎么做账

出口合同要交印花税吗

老师，请问8月份社保已经交了，但是今天新增了2名员工，新上了社保，电子税务局那边今天已经确认，这2名人员社保9月份再扣减，会不会扣缴滞纳金呢？

我公司是一般纳税人，公司名下固定资产车辆买车时已抵扣进项税，现在要出售需要开13%的专票是吗

我来请安啦 姐 我这边核算成本，新厂子按品种法核算，有自己食堂，那我是否需要把食堂采买蔬菜的成本还有食堂燃气、厨师、服务人员的工资社保等费用都汇总，然后按全厂人员人数算分配率，再按工人和车间管理人员等各个部门的人算食堂费用？ 食堂费用车间放制造费，管理就是福利费，这样对么？

请问，问个人借的款没钱还，可以做无票收入借现金贷收入吗

核算成本，新厂子按品种法核算，有自己食堂，那我是否需要把食堂采买蔬菜的成本还有食堂燃气、厨师、服务人员的工资社保等费用都汇总，然后按全厂人员人数算分配率，再按工人和车间管理人员等各个部门的人算食堂费用？ 食堂费用车间放制造费，管理就是福利费，这样对么？