您好,可以直接做贷存货负数,贷劳务成本就可以
老师,我2019面之前已经确认了一次主营业务成本成本200万,借:主营业务成本200万,贷:生产成本200万,但商品实际在2020年发出,有做了一笔,借:主营业务成本100万,贷:库存商品100万,相当于在2020年重复做了主营业务成本100万,这个冲销的分录要怎么做呢??
您好 上月库存盘盈做错,结转成本没错 这个月才发现做错了 这个怎么更正 分录是借.库存成本 贷,主营业务成本
老师好,想咨询一个问题,在做结转成本时,本应做分录 借:主营业务成本 贷:劳务成本 但做错成了 借:主营业务成本 贷:存货,并且已经跨年,这个要怎么调整呢?
老师好!去年有一笔主营业务成本结转错误,:借:主营业务成本10万贷库存商品10万。这笔跨年的分录怎么做啊?
老师好,请问劳务派遣公司结转成本的分录是这个吗 借 劳务成本 贷 应付职工薪酬 借 主营业务成本 贷 劳务成本 请问劳务成本数据怎么算呢
民非企业的法人垫付的日常资金挂在其他应付款,期末可以结转到非限定资产么
老师我们精神病医院有限公司,属于小型微利企业还是小微企业
老师私营医院是小微企业还是小型微利企业
甲公司有关无形资产研发资料如下: 资料一:2019年12月31日,甲公司自行研发的一项非专利技术已达到预定可使用状态,累计研究支出800万元,累计开发支出2500万元(其中符合资本化条件的支出为2000万元),所有款项银行存款结算。该技术2020年1月 1日投入使用,预计使用5 年,直线法摊销,无残值。 资料二:2023年底,经减值测试表明该非专利技术已发生减值。可收回金额为100万元。 要求:根据上述资料编制相关会计分录(单位:万元)
生产A产品耗用10 000元;车间一般性耗用1 000元;行政部门一般性耗用1 000元。9.计算并分配本月工资费用如下:A产品生产工人工资为200 000元,B产品生产工人工资为160 000元,车间主任及技术人员工资为16 000元,行政管理人员工资为100 000元。10.月末,将本月发生的制造费用360 000元分配并结转入“生产成本”账户。按生产工人工资标准分配制造费用(需写出计算过程
2×21年1月1日,甲公司发行面值[2000000元、票面利率为6%、5年期的债券。该债券的市场利率为8%,利息于每年年初支付。该做券专门用于建造一条生产线,该生产线于2×21年2月1日开始动工,2x22年3月1日完工并达到预定可使用状态,2×22年5月1日开始正式交付使用。2×21年6月1日至2×21年10月1日,由于生产线建造过程中 发生质量问题导致该生产线停工4个月。21年22年资本化金额分别是多少
建筑公司中标项目,然后新成立的子公司,子公司资质尚未取得,母公司是否可以将项目给子公司施工,即工程款发票由子公司开给发包方,材料成本发票我开子公司的
应纳税额10090需要交多少钱
老师,我们公司以第三方名义帮一家A公司购买专利,购买专利是B公司的,情况如下:我们是先代付款购买B公司专利,A公司后期有钱再还给我们,请问一下,先代付款购买时计入哪个会计分录二级科目,二级科目是备注公司还是B公司?1、代购买专利时,借:其他应收款-A公司贷:银行(这样做不是没法体现出购买B公司专利)2、A公司还款给我们,借:银行贷:其他应收款-A公司3、请问一下二级科目体现是A公司还是B公司,有点理不清了
7、 上述所得税为155113.75元,将上述所得税费用结转本年利润; 8、 结转企业全年实现的净利润; 9、 按净利润的10%提取法定盈余公积; 10、经董事会决定向投资者分配股利400000元。
存货增加放贷方吗?
借方,你做错所以做贷方负数
做借方会虚增本年累计数
是当时用错了存货来结转成本,本应用劳务成本的来结转的,原来应是劳务成本减少,但做成了存货减少,现在想把劳务成本应结转的那部分金额转到存货去,也是这样出分录吗?
而且是一上年度的
这个都是资产科目可以直接冲
你没有影响利润,直接按上面我写做分录就可以
哦 是用劳务成本 —结转户 这个科目吗?
你之前用啥,现在就贷劳务成本,负数冲掉
不好意思,看错,忽略上面一条回复,这个为准,贷劳务成本,贷存货,负数,劳务成本是减少,存货增加
之前结转劳务成本的时候是用劳务成本—结转户这个科目做结转的, 那我更正的时候也是用结转户这个科目吗?
是的,贷劳务成本—结转户,贷存货负数
好的,明白了,谢谢老师!麻烦您了!
好的,我先回复别的学员了