老师好！去年有一笔主营业务成本结转错误，:借:主营业务成本10万贷库存商品10万。这笔跨年的分录怎么做啊？
你好 借：库存商品 贷：以前年度损益调整
-
Q
老师，我2019面之前已经确认了一次主营业务成本成本200万，借：主营业务成本200万，贷：生产成本200万，但商品实际在2020年发出，有做了一笔，借：主营业务成本100万，贷：库存商品100万，相当于在2020年重复做了主营业务成本100万，这个冲销的分录要怎么做呢？？
-
Q
假设2019年亏损20万元 且2019年有 10万暂估发票(虚例支出) 在2019年当时做账分录 借:主营业务成本10万 贷:应付账款 10万 2020年 需要冲掉 反分录为:借 应付账款10万 贷:主营业务成本10万 将上述分录拆分,换成以前年度报益调整科目 借:应付账款10万 贷:以前年度报益调整10万 借:以前年度损益调整10万 贷:利润分配一未分配利润 10万！以前暂估的这样可以嘛？？但是更多的是借库存商品 贷应付账款 —暂估入库 然后结转成本 借主营业务成本 贷库存商品
-
Q
老师，请问小企业会计准则去年多暂估了成本，今年把去年的那笔分录红冲借：主营业务成本红字，贷：库存商品红字，再做一笔正确的结转成本分录借：主营业务成本，贷：库存商品，但是未分配利润这一笔分录该怎么做啊
-
Q
老师，你好，去年一笔业务做错了，今年怎么调整， 去年账务如下 借：库存商品-A 600，贷：银存600 结转成本 借：主营业务成本 600贷：库存商品-A600 实际库存商品是B，且B商品是今年才销售的
-
Q
您好，2020年的结转成本有误，原分录是借主营业务成本，贷库存商品，红冲后需要做一笔是应该借以前年度损益还是主营业务成本？
热门问答 更多>
-
老师，有的支出是老板个人直接支付的，可以贷其他应收款吗？笔数多有关系吗？谢谢！
-
实际库存大账上金额小，如何调整一下
-
会计继续教育在哪里弄
-
老师，如果去年年底没计提去年的奖金，今年发的话，只能算今年的奖金吗？奖金一般都是次年年初发放上一年的吗？但是得在去年年底计提，在今年发的话，才能算发的去年的奖金？
-
企业信用等级是一年一评吗
-
老师，高新服务行业，工资是计入成本还是管理费用研发费
-
老师 我们是农牧公司 有种植的经营范围 但是用公司买了大棚的保险 付款不是走的公户 现在保险公司赔付了钱 打到了公户 又从公户转到个人头上啦 这合规吗
-
老师，我有一架空壳公司，偶尔开点票，找人代账报税的，有朋友给我推荐自记账软件，才800一年，便宜是便宜，但是我不知道这种软件有没有什么风险呢？
-
应交企业税本年累计发生额等于实缴企业税金额吗
-
老师麻烦问一下个税，一年收入不超过12万，可以享受免申报，如果汇算清缴想缴一点税，就去大厅激活吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师这个是冲红分录吧，还要做一笔正确的分录就是现在的实际数吧
如果实际是12万，怎么做分录，麻烦详细些，不用走利润分配科目吗？我是新手
你这个需要做正确的分录是什么，我给你调整分录
错误的是10万，正确的是12万
那么补充进去就可以的 借：以前年度损益调整 2 贷：库存商品 2