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水费差额征税,小规模纳税人怎么填写申报表?

2022-01-06 11:42
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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同学你好 很高兴为你解答 https://www.shui5.cn/article/39/104879.html
2022-01-06
1在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料》中,将可扣除金额填入“应税行为(5%征收率)扣除额计算”第10栏“本期发生额”第11栏“本期扣除额”; 2在《增值税纳税申报表》中,将《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料》“应税行为(5%征收率)计税销售额计算”第16栏“不含税销售额”填入第五行(税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额)或者第六行 (税控器具开具的普通发票不含税销售额)“本期数”“服务、不动产和无形资产”列; 3应税服务减除项目清单(差额征收资格纳税人适用)根据栏目名称提示填写一下公司相关信息,最后一个栏次金额填写可扣除金额, 注意:如果季度开票总金额小于30万的情况下附列资料不用填写,直接在主表第10栏填写免税金额。
2023-07-14
您好,按开票的差额来申报就可以了
2024-04-17
你好 ,这个没有专票吧,那这个差额填写附表资料5%本期扣除额下面含税填写, 对应主表这个填写10栏下面,要是专票 那填写是第4栏和第5栏下面,
2021-04-14
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