老师请问12月有一张进项票，我忘记写进项分录了，直接把金额+税额计入管理费用了，现在第四季度企业所得税都报完了，也结账了，怎么改（金额1039.6，税额10.4，合计1050）
同学，你好 借管理费用-10.4 借应交税费-应交增值税(进项税额)10.4
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老师请问12月有一张进项票，我忘记写进项分录了，直接把金额+税额计入管理费用了，现在第四季度企业所得税都报完了，也结账了，怎么改（金额1039.6，税额10.4，合计1050）
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老师，我在填报企业所得税申报表里的营业成本，把管理费用，销售费用，增值税这些等等，都跟进项金额加起来计算填入营业成本了。这个怎么修正呢？一整年的企业所得税季度申报都把这些本不应该包括的都加起来填入了。这个怎么情况怎么处理？
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老师，请问下，之前很早的会计把账做错了，一张发票进项税已认证，后又做一张进项税未认证税金，后来我在2021年12月份的时候发现了，做了一张相反的会计分录把未认证进税已冲红了，但是因为之前的账很乱，后期调账把税已调平了，现在目前未认证进项税在贷方有余额，现在如果要调账的话应该怎么做分录，目前进销项税是平的，所以，请问要怎么做分录，求指教！
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老师您好，我们是小企业会计准则。2021年总共多记了23万的管理成本（借：管理费用 贷：其他应付款），现在需要把这部分金额转出，并补缴相应的企业所得税。我已经在税务系统里更正了2021年的所得税报表并补缴了所得税，接下来问题是：我2022年还没有结账，用未来适用法，是不是可以直接在2022年12月份把这部分金额一次性转出？具体分录应该怎么录呢？谢谢！
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你好老师，以前年度有个账是这样的，收到一张专票，记账时直接将进项税款计入管理费用了，但是后来调整又将计入管理费用的进项税调出来了，月末时发现，本月都是简易计税的收入，所以又把进项税额转出了，他会计分录是这样写的 借：应交税费-进项税 贷：管理费用 借：管理费用 贷：应交税费-进项税额转出 这样做对吗
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贷方呢？1月写分录调整吗？
借管理费用-10.4就是贷方，最好修改到12月账期，方便汇算清缴
这些进项12月还没有抵扣
如果我改到12月，那我四季度企业所得税和财务报表已经报了，怎么改
这样的话 借管理费用-10.4 借应交税费-应交增值税(待认证进项税额)10.4
1月改行不，没有抵扣的情况下
影响所得税汇算不
也可以1月做调整，同学