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企业进项税额远大于销项税额使应交税费为负数应该怎么进行调整

2022-01-08 16:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-01-08 16:45

借销项税额 转出未交增值税 贷进项税额 借转出未交增值税 贷未交增值税

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快账用户6128 追问 2022-01-08 16:54

最后应该税费的余额为负数是否应该重分类到其他流动资产呢

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齐红老师 解答 2022-01-08 17:44

对,如果你是上市公司,需要重分类的

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借销项税额 转出未交增值税 贷进项税额 借转出未交增值税 贷未交增值税
2022-01-08
进项税额大于销项税额的 ,不要调整 资产负债表的应交税费为负数。正常
2021-04-20
你好,你把这个再借方余额的放到其他流动资产里面就可以。
2024-01-11
你好,你得查明原因,是怎么引起的哈
2023-04-15
您好同学: 正常情况的处理:如果进项减销项后的金额大于留抵税额,多出的部分即为当期应纳税额,企业需要在纳税申报期内缴纳这部分税款,您可在电子税务局查询,本年每月销项总额及税额,本年每月进项勾选总额及税额,核对出正确的应纳税额合计,再做相关更正分录。
2024-11-25
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