老师我不明白啊，固定资产折旧怎么负债表里并不减去累计折旧的金额呢，还是我分录错了，借销售费用，贷累计折旧，借累计折旧，贷固定资产，哪里错了嘛
计提折旧只做这笔分录 借销售费用， 贷累计折旧 再做 借累计折旧，贷固定资产就相当于把折旧抵消了。
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老师我不明白啊，固定资产折旧怎么负债表里并不减去累计折旧的金额呢，还是我分录错了，借销售费用，贷累计折旧，借累计折旧，贷固定资产，哪里错了嘛
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老师您好！我做21年汇算清缴时才发现，我去年有一笔计提折旧的分录做错了。应该是借:管理费用-固定资产折旧，贷:累计折旧。可是我账面上做的分录确是借:管理费用-固定资产折旧，贷:固定资产。相当于我把这个固定资产折旧金额没有，把固定资产原值给减少了。报表都已经报了。现在怎么调啊？谢谢老师！
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老师，请问下固定资产出售 后，在汇算的资产折旧表 里资产原值是减去出售的固定资产的账面价值，本年折旧 是本年12个月管理费用计提年旧的总额，累计折旧是上年折旧+今年折旧-出售固定资产时借的累计折旧，是这样填么，如果不是应该怎么填写？如：固定资产原值100万，上年累计折旧35万，出售固定资产20万（已累计折旧10万),本年计提折旧10万（含出售固定资产计提一个月的金额），那我在原值填80，今年折旧10，累计折旧35？
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老师，我们本年处理固定资产了，累计折旧有借方数，汇算清缴固定资产折旧，累计折旧摊销额这个数据我是不是要用贷方余额减借方数吗？
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注销，处理固定资产，实际早不知道哪里去了，把净残值，做到管理费用折旧，固定资产等于累计折旧，然后固定资产清理，借累计折旧，贷固定资产这样可以吗，
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但是老师你发的这些都是机械设备，而不是机耕费
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公司注册资本可以4千万，可以最多减资多少
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我知道，可这分录应该也没错吧
那资产负债表上的还是原值咋办
为啥要做借累计折旧，贷固定资产这个分录呢？只有报废的时候才做的啊
好吧，明白了，我自己搞混了，谢谢老师
我下个月调应该也可以的吧
为啥非得等下个月呢？马上就处理了
好的，谢谢老师
不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复