演示账套

a是小规模商贸企业一直没有业务a公司把银行贷款给b房地产公司用利息是b公司打给a公司后还银行贷款利息的a公司一直0申报所得税也是0a公司的贷款利息费用直接冲了b公司的往来现在银行开了以前年度的所有的a公司的利息发票这个a公司收到这个利息发票还用做账吗如果做了税务会不会认为a公司偷税

2022-01-09 09:57

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-01-09 10:04

您好，A是需要做账，目前操作是少缴纳税费

快账用户zwih 追问 2022-01-09 10:13

a业务范围没有金融服务，是需要到税务代开发票。开给b的发票金额有点大，a公司可以分段开享受小规优惠吗，a公司一直没有主营业务，如果开票是做其他业务收入吗？那所得税时银行开的票可以税前扣除吗？

齐红老师解答 2022-01-09 10:21

您好，需要代开。按权责发生制确认收入，与开票关系不大

齐红老师解答 2022-01-09 10:21

您好，是可以扣除的

快账用户zwih 追问 2022-01-09 10:30

您好，收到这个票后面没有凭证依据啊怎么写分录呢

齐红老师解答 2022-01-09 11:13

您好，您说的收到哪个发票？

快账用户zwih 追问 2022-01-09 11:55

a公司，收到银行贷款利息以前年度所有的利息费用发票。a公司以前扣利息的时候是b公司打的款分录是收到b款是借:银行存款贷:其他应付款b支银行利息时借:-其他应付款b贷:银行存款那收到利息发票a公司怎么做呢

齐红老师解答 2022-01-09 12:14

您好，借财务费用～利息支出，贷银行存款

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