老师，我用的是金蝶迷你版的，年未不知如何结帐，记得以前好像是最后一步，本年利润还要手动作一张凭证转成未分配利润，不知如何操作，忘了？

老师，我用的是金蝶迷你版的，年未不知如何结帐，记得以前好像是最后一步，本年利润还要手动作一张凭证转成未分配利润，不知如何操作，忘了？

老师，我们公司是建筑企业，当初成立时是由三个自然人注册成立。注册资金是6000多万，实收资本是0。 但财务报表未分配有近800万,现在有一个公司B , B公司的注册资金是100万,现在面临的是 B公司100%投资a公司，现在该如何操作？另外 A公司原有股东，是不是必须要先为分配利润按股息红利20%交个人所得税，另外股权转让这一块。协议上金额如何确定最好？因为两个公司幕后老板是同一人

老师，做一季度账时才发现去年四季度所得税忘记写计提分录，损益结转时也忘记了结账所得税导致未分配利润多了所得税相应的金额 ，所得税一月份是正常交了的 我们是小企业会计准则，不能用以前年度损益调整，那我应该怎么做账？直接借：利润分配~未分配利润 贷：应交税费，应交所得税吗？ 去年申报表需要改吗？去年汇算清缴还没有做，如果这个修改了以后23年汇算清缴表需要一并做调整吗？怎么调

老师想请问一下，我们2023年的房租是入账真实付的，当时先计提费用：管理费用-房租1万，银行存款1万，因为无法取得发票，我2023年汇算的时候把他调增出来交了500的企业所税税，那后面的账务处理只用管所得税的这笔，管理的要作会计账务处理吧，所得税作：以前年度损益调整500 应交所得税500 交税应交所得税500 银行存款500 结转以前年度损益，未分配利润500 以前年度损益500 费用的这个要做分录吗，因为如果是暂估的成本 以做 主营成本（）-10000 暂估-10000，那银行已付也不可能是做负的呢

老师中午好！今年所得税汇算，因为，我公司去年有预交的所得税没有用完。为了避免退税，调增了成本。之前账面上留下的预交过的所得税调增后成本本年不能再用了，所以需要结平账户： 小企业会计准则，会计分录：借：未分配利润 贷：应交税费一企业所得税： 想问老师：本月利润表净利润正好差（调增成本后减掉的那个所得税金额），需要调2023年年末表。今天我想问，调表不调账，如何调？需要做一笔分录吗？如果不做，报表无法取数，负债表和利润表无法对应？