老师，我结转本年利润的时候，是亏损了111949.15元，为啥我看财务软件上利润表季报上本年累计金额才亏损46506.73+第一季度缴纳的企业所得税4641.57=51148.3（亏损），这会是什么原因呢？帐看了没问题啊
你好，学员，本年利润是不是有期初余额
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老师，我结转本年利润的时候，是亏损了111949.15元，为啥我看财务软件上利润表季报上本年累计金额才亏损46506.73+第一季度缴纳的企业所得税4641.57=51148.3（亏损），这会是什么原因呢？帐看了没问题啊
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老师，上一年度盈利的时候我没有计提所得税费用，是第二年做的调 整，借：利润分配-未分配利润，贷：应交所得税，现在结转本年度的本年利润，就发现刚好有这个所得税的差在里面，譬如说，上年度我盈利8万，本年亏损了7万，那本年资产负债表未分配利润那一栏应该是1万，但现在是1万过，这个多余的数字就是调整 的企业所得税的这个数字，我该怎么样才能调整到实际数字？调整的这个企业所得税的费用，我当时在季报申报报表的时候填进了利润表的所得税费用那一栏了的
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老师， 1、我们第二季度财务报表利润总额是52W多，所得税费用是7.8W左右， 2、企业所得税报表申报的时候，我根据财报数据填写利总后，因为前期有亏损，利总弥补坤孙了，报表上的应交税费为0； 我想咨询的是： 本季度因为实际并不需要缴纳所得税，那财务账上是否需要按财务报表数据计提一笔放在账上
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尊敬的老师，您好！我公司是小规模纳税人，汇算清缴后，在2021年可允许弥补的亏损额是90万，2020年之前没有可弥补的亏损额了(包括2020年)，在2022年前三个季度累计亏损额为150万，但是在2022年第四个季度中就一个季度利润额为盈利220万，那么，2022年累计亏损额为220万-150万=70万，请问老师，①在2023年1月15日之前申报预缴企业所得税季度申报时，是本年度按盈利额70万缴纳企业所得税，然后，再在2023年5月之前申报2022年企业所得税汇算清缴时，再抵扣2021年亏损额90万，最后给退回90万-70万=20万的多缴企业所得税呢？②还是在2023年1月15日前申报企业所得税季度申报时，直接就允许抵扣了2021年的亏损额90万元了呢，这样就不存在退税情况了。申报第四个季度企业所得税时按哪种情况核算？
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老师，我们企业去年新建。建的时候开办费是亏损。 第一季度还是亏损。 这个季度有业务往来盈利了，在利润表计提的所得税5%的数。 和企业所得税预缴报表的所得税数。对不上 因为所得税报表自动扣除了以前年度亏损。那这两个数不一样怎么办
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去年盈利241706.09
那本年的利润是，本年利润余额减去期初余额，等于利润表净利润的
这个利润超季报是这样的，我接转本年利润就是负111949.15
老师看不清净利润，按照净利润结转的，学员
按照这个账上算起来，确实亏损46506.73.为啥结转本年利润就是负111949.15了
你这个结转应该加上了以前的本年利润
241706.09去年盈利这个数，也对不上啊
那你是手工结转的？
直接电脑财务软件结转的
那这个就有问题了，现在科目余额表本年利润还有余额吗
拍照给您，老师
已经平了。系统是按照本年利润期末余额结转的
那个上面亏损11万多，利润表季表上面才亏损4万多呢？
这个是累计的，可能两年，也可能三年
那这样的话，我们是亏损了4万多，还是11万呢？
只是算今年的
只是算今年的，是亏损了4万多
亏损的话，也不用计提企业所得税了是吧?
亏损的话，也不用计提企业所得税了