老师好，金碟系统还没结账，所以12月报表没出来，怎么计算计提企业所得税出来？

拿上月的数据-这个月的费用+这个月的收入

你好   都是用本期数据 计算 

用本期数据算？怎么取数？

你好  收入减成本费用 相关税金 ）加减纳税调整的金额）*所得税税率 

系统没结账，这些数据还没有出来呀

你好 没有数据 就算不了的  

老师，2021年企业所得税是不是一定要在12月计提出来？

我是小规模纳税人，每个季度都有向当地税局机关纳税申报，以前季度都没有计提，只是申报缴纳税款了，到第四季度末，我要怎么做这个企业所所税计提？

你好 季度末计提 所得税  

老师，解答问题能说得详细一点吗？

因为你没有数据 没有办法计提 准确 的数 按应交的所得税金额计提  

我最开始问的问题就是，在还没有结账的情况下这个利润总额在哪取数？，如果结账了利润表数据是出来了，可是我2021年的企业所得税还没有在12月做的账计提出来，现在我的问题是，我怎么才能计算出2021年的企业所得税？

没有就结账，你没有数据利润总额算不出来。

2021年企业所得税是不是一定要在12月计提出来吗？或是还有什么方法，12月正常做账的流程？

2021年第四季度的所得税在12月没计提。月末没做完月末没做完帐，最晚你再报税前也要做出来。 不然没有数据，没有其他办法。

按照利润表的利润总额，100万以内按2.5%计提，100-300万之间按10%计提，算出来的减去本年已经缴纳的企业所得税就是年底需要计提的金额。 上面这段文字中的利润总额我在哪取数？ 太难啦，是我表达的不够清楚吗？老师你好像也没明白我的问题

看明白了，因为你没有帐数据，你不能找到准确的利润总额。 。你要是做帐的利润表，直接利润总额就取到了。 。利润总额就是收入减成本费用，相关税金后的余额。 因为你没有结账，所以你数据没有，你没法算。

那就是说，我在12月当期做不了企业所得税计提，要到明年的1月才计提吗？这样本年利润就不准确了？