老师，想问下差旅费报销时有高铁票和住宿费（普通发票），还有出差津贴（无票），高铁票是可以做进项抵扣的，具体三个费用的凭证该怎么做呢？

如果上个月的高铁报销已经入账，但是没有做进项抵扣，是不是在下个月补呢？

还有高铁票的进项税额是怎么计算的呢？

可以在下个月补，高铁票的进项税额计算公式如下 3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的，为按照下列公式计算的进项税额： 　　铁路旅客运输进项税额=票面金额÷（1%2B9%）×9%

出差津贴没有票，可以填在差旅费报销单里面入账，记入管理费用吗？

可以，出差津贴没有票，可以填在差旅费报销单里面入账，记入管理费用

好哒，非常感谢老师

不客气，祝工作顺利

还有老师，想问下请客户住宿的较高额的住宿费怎么入账？住宿地点在外地，普通发票～～

请客户住宿的较高额的住宿费计入业务招待费

另外，零时用工人员的机票也可以进差旅费报销吗？