老师，今年目前第四季度的营业成本还没结转，但是光是期间费用就占大头，综合导致亏损50多万。目前收入是364万多，营业成本已经结转99万多。您说我第四季度还要结转成本吗？结转的话只是亏损额增加，不结转的，我怕根据以往的行业收入成本的比例，差太远，不对等，有收入没成本，故意不结转的操作。(我们是做勘察设计行业，成本就是各种出差产生的费用)

同学你好这个要结转的

2022-01-12

同学你好。 1、那我一季度是不是不用计提所得税？回答：不用 2、如果我有第二季盈利80万，那我是不是需要计提？回答：需要计提 3、那第二季度计提所得税的金额是否是（80-（50-5））,我是小微企业，所得税计提时我应该按照2.5%还是25%计算呢？回答：按照2.5%计提

2021-04-15

建议先做到劳务成本（中间科目）

2021-05-22

同学你好。 1、那我一季度是不是不用计提所得税？回答：不用 2、如果我有第二季盈利80万，那我是不是需要计提？回答：需要计提 3、那第二季度计提所得税的金额是否是（80-（50-5））,我是小微企业，所得税计提时我应该按照2.5%还是25%计算呢？回答：按照2.5%计提结转利润和所得税的思路以及分录，你的理解是正确的。

2021-04-15

你好，今年造成亏损的原因主要是同期相比管理费用是去年的快两倍，正规做法结转成需要按照企业进销存计算出的成本来结转。

2021-11-17

快账用户8122 追问 2022-01-12 16:02

那结转多少比例，有没有个参考，这些数据对公司有哪些方面的影响呢？我不太懂。如果是销售货物公司我就懂了，你卖多少，结转相应多少产品成。

齐红老师解答 2022-01-12 16:03

你有收入就要结转成本你这个364万的收入对应的实际成本是多少呢

快账用户8122 追问 2022-01-12 16:15

是指21年整年记入成本的总金额吗？其实应该我们的项目有时用时是跨2-3个年度，包含(设计到后续服务，修改等)，所以还有很多以前入劳务成本这个科目的成本没有结转营业成本的。

齐红老师解答 2022-01-12 16:22

就是这个364万对应的成本

快账用户8122 追问 2022-01-12 16:29

没有对应的成本，都是人员出差项目费用累计起来的。有今年的项目，也有以前年度的，还有产生费用，最终没落地的项目。

齐红老师解答 2022-01-12 16:33

同学你好那你这个不想交所得税可以暂估成本费用但是汇算清缴之前要来发票才行

快账用户8122 追问 2022-01-13 10:40

不是的，本身我现在因为期间费用加前期1-3季度结转的成本已经是亏损50万科，我是在问第四季度还要继续结转成本吗？而且这些成本还包含以前以前未结转的和今年的

齐红老师解答 2022-01-13 10:46

同学你好没有收入就不用结转

快账用户8122 追问 2022-01-13 10:58

老师，今年目前第四季度的营业成本还没结转，但是光是期间费用就占大头，综合导致亏损50多万。目前收入是364万多，营业成本已经结转99万多。您说我第四季度还要结转成本吗？结转的话只是亏损额增加，不结转的，我怕根据以往的行业收入成本的比例，差太远，不对等，有收入没成本，故意不结转的操作。(我们是做勘察设计行业，成本就是各种出差产生的费用)

齐红老师解答 2022-01-13 11:05

没有收入不结转费用可以结转因为收入和成本是对应的