演示账套

你好，老师，我家是21年8月份成立得，目前没有收入，只有一些费用，有租车费，招待费，加油费，正常都有发票，钱都是法人拿的，公司12月31日之前，没有给报销，那我是正常进费用，贷方其他应付款就可以吧，这些费用是今年都给报销了，我再报汇算清缴，还是怎么样呢？

2022-01-13 09:09

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-01-13 09:09

是的，发生了，就要确认费用，借：管理费用，贷：其他应付款

快账用户7420 追问 2022-01-13 09:11

汇算清缴时都可以正常扣除呗，不论给不给报销

齐红老师解答 2022-01-13 09:12

是的，可以正常扣除的

快账用户7420 追问 2022-01-13 09:15

那老师，我现在没有收入没有开票，这个月增值税还是零申报呗，增值税没有，附加税我就不用申报了吧，只需要申报一个季度企业所得税就可以吧，那企业所得税年报是这个月报的吗？

齐红老师解答 2022-01-13 09:15

附加税也是需要0申报的，所得税是按季度申报的

快账用户7420 追问 2022-01-13 09:17

所得税年报，和工商年报呢

齐红老师解答 2022-01-13 09:24

年报就是跟你你的年年度报表数据填列申报的工商年报只有一部分数据涉及财务数据啊

快账用户7420 追问 2022-01-13 09:29

这两个也需要这个月一起申报吗

齐红老师解答 2022-01-13 09:29

不需要的，所得税年报是2022年5月底完成工商年报是2022年6月底完成

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