老师 我们公司店铺11月份装修设计完成 总共花了100多w 分了几次打预付款 然后发票也收到了一部分 但是都没抵扣 进项票太多抵不完 我想问下我这装修费什么时候可以摊销 是等票到齐了抵扣了摊销呢 还是什么时候？
通常是验收的时候你就可以放到长期待摊费用，后面收到发票作为附件抵扣的话，你可以现在抵扣，也可以以后抵扣，现在抵扣没有时间限制了。
-
Q
老师您好 公司之前的装修款分次共支付了235000元，当时跟对方谈的是不含税的 所以对方不给开票，但是虽然没收回发票之前会计都也记的长期待摊费用科目，但是一年了都没摊销 我这个月刚接的 ，那我怎么处理呢 现在需要把长期待摊费用的235000元转到预付账款科目吗？等发票收回再计入长期待摊费用
-
Q
老师 我们公司店铺11月份装修设计完成 总共花了100多w 分了几次打预付款 然后发票也收到了一部分 但是都没抵扣 进项票太多抵不完 我想问下我这装修费什么时候可以摊销 是等票到齐了抵扣了摊销呢 还是什么时候？
-
Q
这个52.5是4月份发给客户的，总部直发给客户的样品，我们分公司的客户，总部和我们分公司不在一个省，分公司跟总部是独立核算自负盈亏，所以上个月做账的时候我听总部会计的在4月份的账套里做了暂估入库，5月10号左右收到了总部开过来的专票，所以我在这个月初把5.66进项专票税额给抵扣了下，不过报税的时候有个老师让我0申报，说是免费给客户不算收入，还让我把4月份做的暂估删了，5月份账套里只记了借销售费用52.5 贷应付账款-总部52.5，那位老师还说让我7月报税的时候去税务局把认证的5.66可抵扣进项税给转出来。今天总部会计审账的时候跟我说必须把暂估加进去，我就写了下面的会计分录，请问我做的会计分录可以吗？需要改吗？改的话怎么写合适？应该写待认证进项税额吗？下月不用把认证后的进项税额转出了吧？老师
-
Q
这个52.5是4月份发给客户的，总部直发给客户的样品，我们分公司的客户，总部和我们分公司不在一个省，分公司跟总部是独立核算自负盈亏，所以上个月做账的时候我听总部会计的在4月份的账套里做了暂估入库，5月10号左右收到了总部开过来的专票，所以我在这个月初把5.66进项专票税额给抵扣了下，不过报税的时候有个老师让我0申报，说是免费给客户不算收入，还让我把4月份做的暂估删了，5月份账套里只记了借销售费用52.5 贷应付账款-总部52.5，那位老师还说让我7月报税的时候去税务局把认证的5.66可抵扣进项税给转出来。今天总部会计审账的时候跟我说必须把暂估加进去，我就写了下面的会计分录，请问我做的会计分录可以吗？需要改吗？改的话怎么写合适？应该写待认证进项税额吗？下月不用把认证后的进项税额转出了吧？老师
-
Q
老师，我们公司要重新装修，定金先打款总金额的70%，在装修到一半的时候打款20%，全部装修完成后打款剩下的10%，等装修结束后装修公司才会给我们开发票，他们没给我们开发票之前，这笔装修款是不是该记到其他应付款里或者预付账款？等发票开了，再记到长期待摊费用里，开始摊销啊？具体分录怎么处理？
热门问答 更多>
-
请问个人在自有屋顶投资安装的光伏电站，发电卖日供电局发的钱需要交个税吗？
-
公司要采购一批设备，但是设备带有配件，相当于是一个套装里有2个东西，但是厂家开票只体现设备，不体现配件。但是配件的使用寿命肯定没有设备长，要是后期我们单独采购配件，厂家就单独开配件的发票。请问这样合理吗？我觉得这样比较乱，我们采购成套设备的时候，我想让她把明细开到发票上：设备xxx,配件xxxx，但是厂家不同意，请问应该怎么开票呢？
-
总收入5000万（其中有30万要在完工后再过两年，工程没有出现重大质量问题时结算）按支出成本占预计总成本计算履约进度确认收入，履约进度为40%，这种情况怎么确认收入
-
老师，我们新租入车间，对车间进行了电线电缆布线，共了1万多，同时在车间隔了办公室出来，目前办公室还没有量平方结算付款，1、这个电线电缆我要挂账的话应该挂在其他应付款还是应付账款，2、我应该怎么做账
-
老师，请问我们公司7月有一台车发生车祸报废了，保险公司定损金额和我们购买保险金额差距比较大，目前还在起诉阶段，没有实际理赔，请问我这边做账该怎么处理呢？需要注意些什么
-
A公司为一般纳税人，有账上1轿车经二手车行出售给个人，二手车行开具了车辆销售普通发票给买方个人，A公司还需要开具销售发票吗？
-
老师，老板一次性开了5万多的餐费能入账吗？
-
老师，我家是工厂在快手开的分销店铺，是谁都可以卖我家的产品，然后佣金平台会直接分开，一部分是工厂的收入，一部分是主播的佣金直接打到各自的账户，那我工厂做账还用做主播佣金这一部分吗？佣金没通过我们且也不知道是哪个主播卖的没有合同
-
你好老师我们是代理进口公司，第一季度印花税申报了买卖合同，请问这个计税依据是填哪几类收入呢？
-
老师，收款时银行会扣除一定手续费0.25%，那我如何做分录 借：银行存款 1*99.75% 财务费用 1*0.25% 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税 （1/1.13）*0.13
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师 验收就放到长待摊没有发票也没关系对吧 但是我之前分次打款已挂到预付账款上了 我后面我做账抵扣怎么做 不明白 我们装修合同是108w 预付款上挂了106.35 发票收到了80 都没抵扣
因为你这个已经验收了，也就是相关的业务已经发生了，后面取得发票作为附件就行，只要不跨年。
老师 那我相关账务如何处理还是不太明白 比如进长待摊 借：长期待摊费用 贷什么 另外我账上还挂着100多万的预付款怎么平呢 老师请多指点指点 不胜感激
贷应付账款或者是预付账款，或者是贷银行存款，就看一下你那个资金实际是什么情况。
哦哦 明白了 老师 那要是我后面收到齐了 我去认证发票的怎么进行账务处理 对了 装修费长待摊是从什么时候开始摊销 当月还是下月呢老师
通常是从下一个月开始摊销处理的。
那老师我在租赁期摊销的时候 我这个装修费发票要是认证了怎么进行账务处理呢
你之前有没有放到进项税额里面，你之前如果说做了进项税额你正常抵扣就行了，你不用单独再做账了。
老师 那我应该这样做对吧 借：长期待摊费用 应交税费-待认证进项税额 贷：预付账款 后面认证抵扣时候就是借：应交税费-进项税额 贷：应交税费-待认证进项税额 这样没有问题对吧
没问题的，这里的处理正确的。
好的 非常感谢老师的耐心解答 祝您工作顺心
不客气，也祝你工作顺利，好评一下吧，谢谢。