装修设计工程有限公司，21年9月份开始做的内账会计，公司之前没有人做账。然后现在银行存款发生业务，归还21年5月个人的借款，我不知道该怎么办，应该怎么做账?本来是计入其他应付款的吧，但是之前的账务没有数据，这个我该怎么办

老板说不管之前的，

但是这个借方应该计入什么科目啊

就是把每个月的期末余额对上就好

我9月初登的账，我把8月末的余额做成了其他应付款，然后每个月的期末余额就和银行存款对得上

那只能一直挂着其他应付款

那最后怎么办呢

怎么冲呀

因为不管之前的账务了，所以只能是一直挂着，想冲抵的话，只能把这笔钱计入费用或者成本来处理

那我现在只能先挂着，最后不行就计入费用或者成本?

嗯是的，只能这样，先留着吧

可以一直一直挂着吗

可以呀，这个老板也知道是咋回事

好的 老师 这个老板说他想知道每个工程项目的毛利率是多少？这个我应该怎么算

你好，这个基本的逻辑就是收入-成本，成本的话你大致分下，类别，分别统计金额就可以

收入-成本，然后除以收入就是毛利吗

收入减去成本是毛利，毛利除以收入是毛利率

老师，我们为了冲成本，以个人名义开了材料款发票进来，这笔账应该怎么做

冲成本？买的东西没有发票？找别的发票来抵的？

很久之前的好多业务没有票 所以开了票来冲

只能按照手里的发票内容入账冲抵之前的

那这个材料款应该计入什么科目啊？

一共开了材料款34万元

然后已用银行存款转了20000元过去