有2笔款项，是2020年1月汇给A公司的，上面备注往来款，现在这钱要不回来了，这应该怎么做做账？

摘要：往来款，借应付账款，贷银行存款

你好，对方有给你单位送货吗？

这是以前代账会计做的。我收到的时候，老板说这公司的账款已经清了，但银行没有相对于的收款记录，查之前的记录，备注的是往来款，所在现在是账上应该怎么平账？

你好，对方有给你单位送货吗？ 能先回复一下我的这个疑问吗

具体不知道。我公司是建筑服务公司，可能是帮忙做了什么事情，比如石雕或者送了材料

你好，那就需要做无票的购进分录处理 借：原材料等科目，贷：应付账款

如果没有给单位送货呢？这样又要怎么平账？

你好，是你们付款了，但是对方就是不供货，相当于是你们的损失，是这个意思吗？

是的。也可以这样理解吧！因为现在公司都换人了，老板自己也搞不清楚，只知道和对方公司账目已经清了。我只能查到是20年1月单位账户转账，备注是往来款。因为公司打算注销，这些都要帐都要平

你好，是你们付款了，但是对方就是不供货，相当于是你们的损失，如果是这样，现在的分录是 借：营业外支出，贷：应付账款

那这个只写凭证就可以了？后面需不需要附什么说明之类的？

你好，需要附上对方不供货的说明情况 

现在对方公司人都找不到了。

你好，对方是倒闭注销了吗 

之前与对方联系的人早已辞职了。现在老板就让我把账做平，但是没有其他资料提供，也没有人联系

你好，那就只能是做上面的分录，后面没有附件了（因为联系不到对方）

好的。谢谢老师