Q
小规模企业季度末(12月)计提的企业所得税，12月用结转吗？还是在次年的1月份交完企业所得税结转。
2022-01-16 23:10
2022-01-16 23:11
你好学员计提的所得税记入所得税费用，需要结转
相关问题讨论
2022-01-16
2022-01-16
2023-12-13
2022-01-14
2021-01-13
相关问题
-
Q
小规模企业，没有预交所得税，4季度所得税在21年1月份缴纳，我12月没有计提，21年1月份怎么做调整
-
Q
小规模企业季度末计提的企业所得税，当月用结转吗？
-
Q
小规模企业季度末(12月)计提的企业所得税，12月用结转吗？还是在次年的1月份交完企业所得税结转。
-
Q
小规模季报，未计提企业所得税，本月缴纳企业所得税5000，该如何结转
-
Q
小规模企业2023年度第四季度缴纳企业所得税，是在2023年12月计提？还是2024年1月缴纳企业所得税当月计提？
相关资讯
热门问答 更多>
-
老师，你好，我这边一家面包生产制造业，有农产品加计扣除1%，但是自己也有在电商销售，有开电商服务票6%出去，那这样生产货物这部分的农产品加计扣除怎么做，能不能加计扣除？谢谢，
-
老师咨询个有关解除劳动合同问题，如果企业与员工协商一致同意解除劳动合同，企业给不给补偿？
-
我7-8月服务发票开错税率了，现在11月份我可以冲减了重新开票不，那我账务怎么处理啊
-
公司的客户帮忙垫付所欠的供应商的货款，这个垫付的钱可以对冲客户欠公司的货款吗
-
上一年度以会计分录错了怎么改呢
-
销售额超过500万还是利润超过500万必须成为一般纳税人
-
2017年的摊销怎么来的，没看明白
-
2017年的摊销没看明白
-
董老师 在线吗？有问题想咨询~
-
我们一般纳税人，正在建设中。 发生这个业务，厂家给我2个免费样品，我公司就寄到国外客户那里去了。报关不收汇 也没有购买发票，具体应该怎么处理？账怎么做？
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
老师结转的分录怎么做，如果结转了，到次年1月份缴纳税费时又怎么做账
借：本年利润 贷：所得税费用
交税的时候 借：应交税费～应交所得税 贷：银行存款
老师您好！12月份:计提:借:所得税费用贷:应交税费-应交所得税12月份结转:借:本年利润贷:应交税费-应交所得税次年1月份(已交税)借:应交税费-应交所得税贷:银行存款老师是这样做账吗?
12月结转错了，应该是 借：本年利润 贷：所得税费用
不好意思，写错了，其他都对吧！
嗯嗯其他的都对了
非常感谢您！
好的学员不客气的