我计提了坏账准备借管理费用贷坏账准备，到最后科目余额表里没有结转掉是什么情况？
你好，借坏账准备贷应收账款应该做这个。
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我计提了坏账准备借管理费用贷坏账准备，到最后科目余额表里没有结转掉是什么情况？
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25.多选题 下列各项中,应记入"坏账准备"科目借方的有)。 A 收回过去已确认并转销的坏账B 实际发生坏账 C 企业对当期增加的某项应收账款计提坏账准备 D 期末"坏账准备"应有的贷方余额小于计提前"坏账准备"的现有余额 28.多选题 下列各项中,应计入生产性生物资产成本的有()。 A 达到预定生产经营目的前发生的造林费、抚育费等 B 达到预定生产经营目的前发生的饲料费、 人工费等 C 因择伐、间伐或抚育更新性质采伐而补植林木类生物资产发生的后续支出 D 生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出
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计提坏账准备时，U8系统里面没有信用减值损失。有资产减值损失和坏账准备。应该怎么写会计分录呢?正常写不应该是借:信用减值损失贷:坏账准备吗?我也知道可以新增信用减值损失会计科目。但是书上教材没有这个会计科目以及它的编码。加不了。就是说还有没有其他办法呢?
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老师你好，我们这边有笔款是21年的，对方欠我们的款，但是现在不认账了对方，我要怎么把这笔款消掉。 您好，做坏账处理就可以了 那具体分录怎么做呢 我挂账在应收账款里的 计提企业的坏账准备时，借：坏账准备，贷：应收账款-公司名称；2、坏账发生，结转坏账准备时，借：资产减值损失，贷：坏账准备； 那这个账是确定收不回来了 那怎么做呢 这是2021年的账 就是按我上面的分录，先计提，再结转 不会影响2023年经营状况吧 不会呀，这个没有损益类的科目 不用以前年度损益调整吗 这上面没有损益类的科目，不用的 那按照你上面的分录做完后年底不用调什么的是吧，就再不管了是吧 是的，是的，就是你说的这样的 好的.谢谢
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对比这两题的最后一问红笔划圈部分，为什么在年末计提时，一个减去了收回已转销存入银行的数，另一个去没有减去，网上答案给我的就是这两种。（我知道本期-贷方坏账准备+借方坏账准备）
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老师，我之前做的是文员工作，现在进入一家几个人的小公司，A和B公司的同一个法人，C公司是另一个法人，别的公司卖货给C公司开发票，我们再按5个点C开给A公司，但是C没有走货，这个属于虚开发票吗？我能继续做这个会计吗？
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老师，你好。老板有A汽车运输有限责任公司，B公交车有限公司，C驾驶员培训有限公司。三年前B公司跟政府买得了一块地皮，现在老板需要用这个地皮建设一个新的驾驶员科目二训练场地供驾驶员培训公司使用，一栋办公楼供三个公司一起办公使用，一个停车充电场供公交车停放和充电。基建不请建筑公司在基建，老板自己找人来建设。请问这个情况下，基建的开支费用怎样会计核算才合理合规合法化？
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老师，麻烦咨询下，公司为小规模纳税人，股东把他的车买给公司，公司购买怎样才能让双方的利益都能最大化，而且公司购置后，税务申报资产折旧计提是一次性，还是
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工商年报填税务信息一般不是保留2-6位嘛小数嘛，咋有的视频说必须保留6位？有标准吗？
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应交税费-未交增值税2023年4月是平的，2024年1月转出12月应交增值税后贷方余额是1452.24，截止到2026年5月还是有1452.24的余额，之前的会计说是之前有一个政策是服务业进项可加计5%扣除，附表上调整了多抵了进项，主表上没有把数据导进去，计提的金额大些，应交税费-未交增值税就有这个余额，现在是2026年6月了，是用的小企业会计准则，这笔余额怎么调账比较好呢
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当期的费用产生，次月可以开专票，当月怎么做账，要先把税额计算出来吗
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我们是小规模个体户，刚开始不稳定呢，有个客户要增值税专用发票。个体户如果开3%的专票怎么交税和合理避税啊
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不用计提吗？
你是企业会计准则做账吗？计提的时候应该是借信用减值损失贷、坏账准备借坏账准备贷，应收账款计提的不影响，你不是想要坏账准备，没有余额。
我的系统里只有资产减值损失，是和信用减值损失一个意思吗？
哦对的是的是一个意思的。
那如果到时候对方把钱都付清了呢？怎么把坏账准备的转出来？
借银行存款贷应收账款，借应收账款贷坏账准备，借坏账准备借信用减值损失负数。
好的，谢谢
不要客气，工作愉快。