演示账套

老师您好，一月份公司车辆卖了，开了一张发票给对方，清理要怎么做分录？

2022-01-17 17:50

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-01-17 17:50

你好借：固定资产清理，累计折旧，贷：固定资产借：银行存款等科目，贷：固定资产清理，应交税费—应交增值税借：资产处置损益，贷：固定资产清理（或相反分录）

快账用户9421 追问 2022-01-17 17:52

那我开发票出去给对方不用挂主营或其他营业收入吗？不挂收入的话那我利润表的营业收入跟税盘开票的就对不上了

齐红老师解答 2022-01-17 17:55

你好，这个是固定资产处置，不是一般的产品销售，不通过收入科目核算，而是通过固定资产清理科目核算的

快账用户9421 追问 2022-01-17 17:57

那就是说利润表营业收入跟税盘开的发票不一致也是可以的是吧

齐红老师解答 2022-01-17 17:57

你好，这种情况是会导致不一致的

快账用户9421 追问 2022-01-17 21:06

老师，税盘跟申报增值税收入差了0.03分，然后未交增值税那里一直有余额贷方挂着，这个要怎么整

齐红老师解答 2022-01-17 21:07

同学您好，因答疑老师答题有时间限制，请分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答，谢谢配合。

2022-01-17

你好；你之前的车辆抵扣过吗？你是小规模还是一般纳税人？这样好判断科目

2021-12-16

借固定资产清理累计折旧，贷固定资产，借银行存款，贷固定资产清理应交税费、应交增值税销项，拍卖的借银行存款贷固定资产清理，保险公司的然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。

2025-01-08

您好，您合同如何约定的？分期时间长需要折现

2021-06-17

　　借：固定资产　　贷：应交税费——应交车辆购置税　　上交时：　　借：应交税费——应交车辆购置税　　贷：银行存款

2021-03-23

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