请问一下我上个月电费多计提了，本月冲了管理费用和本年利润，这样对吗
你好！ 你是小规模的话，跨年应该是 借：应付账款/其他应付款 贷：利润分配-未分配利润
-
Q
请问一下我上个月电费多计提了，本月冲了管理费用和本年利润，但是我本年利润结转利润分配金额是12月的收入费用结转减去冲11月的本年利润，这样导致我财务报表数据不对，资产负债表的未分配利润本月数和利润表加未分配期初数总和相差就是我回冲的数字，这个我怎么解决呢
-
Q
上个月有管理费用已结转至利润。这个月需要红冲，分录，管费费用做红字，请问本年利润还需要做红字吗。
-
Q
老师，上个月多了管理费用折旧费2000元，上个月已经结帐了，多提的折旧费已经结转到本年利润了，这个月如何冲这2000元？
-
Q
我想把本年累计利润调高，就把累计管理费用调少了，这样利润多了，企业所得税就多了，影响资产负债表未分配利润累计数，这个本年的未分配利润已经调完了。然后我再把利润表本月管理费用为了看上去合适，本月管理费用也做减少了，本月利润多了，本期还要交企业所得税，我天本月管理费用影响资产负债表的未分配利润年末吗？
热门问答 更多>
-
老师，一般纳税个体工商户经营所得二季度报税，系统自动是从2025年1月1日~6月30日，要改从2025年4月1日一6月30日？收入，成本，费用是填1-2季度累计总数，还是单独填二季度的数？
-
老师，个人5月去税局代开劳务发票给公司，公司这边代扣代缴个税，但是公司一直还没有支付劳务费给个人，个税申报是收到代开的当月申报，还是支付费用之后再申报个税呢 如果公司分几个月支付，那要怎样申报呢，
-
小规模纳税人，未加入工会，没月税务系统上必须缴纳工会经费吗
-
小规模纳税人，开具了普票，确认收入确认了增值税，季度末销售额未达到30万，此增值税减免，已确认的增值税做什么会计分录转出呢
-
本来需要交企业所得税，因为减以前年度亏损，所以企业所得税金额是0,这种情况如何调账
-
比如说一个行业增值税税负率是2.5，销售收入是100万，他的应增值税就是100万乘2.5上下浮动对吗
-
以前季度的企业所得税申报表还可以更正吗
-
2024年的企业所得税季度预缴，当时借所得税费用，贷银行存款。2025年汇算清缴退税收到后，该怎么处理分录，利润表中这笔金额应该填在哪个栏次
-
老师，我们是小规模，2024年的房费发票一直没开，今年五月份才开进来的，但我们当时做账直接管理费用是1万，实际上是15000，我们付款也是付的15000，现在去年的费用做了5000，怎么补账哈
-
你好老师个体户经营超市现在新接手的库存余额是45231元以前没有做账从现在开始做账会计分录怎么
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
一般纳税人，我现在做的是12月份的账务，我11月份计提电费计提多了，12月多的红冲，冲了管理费用和本年利润，这样对吗
11月计提的管理费用不是结转到本年利润里面吗，我就红冲这两个科目
不跨年的话，你这样做没问题。
但是有个问题，如果我这样做，12月把本年利润余额结转到利润分配，资产负债表的期末数不等于期数数加净利润的累计数
相差的金额就是我红冲的这个本年利润金额
你红冲的具体分录是怎样做的？
这样做的
你直接 借：应交增值税进项税额 贷：管理费用 就可以了。3.4拿笔不做，因为管理费用负数，本月结转到本年利润就已经增加了本年利润的。