借:应收补贴款--出口退税 贷:应交税金--应交增值税(出口退税) 借:银行存款 贷:应收补贴款--出口退税
老师 想问下我们从国外进口了一些原材料用不到了 需要再直接出口回去,那我之前进口的进项税已经抵扣了需要怎么处理,直接转出么,税务申报免抵退销售么
老师,你好我想问一下,进出口公司,购进的库存商品,出口退税已经退回了,这笔进项该怎么转出
老师,你好,我想问一下我们进出口贸易退税的购买成品的时候供应商是不是一定要有进出口权?
老师,我想问下生产型出口企业,有一笔出口,税局不同意退税,需要我们退税转免税,那我们开出去的销项发票的税率怎么选择?进项发票收到后又该怎么处理?出口退税系统还未进行申报退税。
老师,您好!想问一下,出口有些用的库存,我们是免税不退税,这样库存的没有进项了,没法进项转出,怎么处理?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
那之前买进商品的进项是不是要做一笔 借:应交税金--应交增值税(出口退税) 贷方:应交税金--应交增值税--进项税额 然后再做你下面这个分录 借:应收补贴款--出口退税 贷:应交税金--应交增值税(出口退税) 借:银行存款 贷:应收补贴款--出口退税
不用你你光按我的凭证来做就行了,你多加的那一笔不要加了,你那样做的话,又多了一个应交税费,你可以看一下。
老师你帮我再看下
你得按照第一个去做,你第一个是对的。
老师,麻烦你把整笔流程发给我一下可以嘛, 我还不是很明白
如果不结转,那买进来的时候进项不是一直挂着吗
你好,我第一个一开始发给你的凭证就是你要做的凭证,我给你讲一下,你一开始入库的时候,你要借一个应交税费进项税额。然后你再收那个补贴款的时候,要带一个应交税金,就是我说的应交税费,喝你那个应交税金指的是一回事儿,然后一个借一个带他俩就平了,就没有了。
那麻烦老师把整个流程再发我一下,就从买进商品开始,麻烦了
借库存商品应交税费应交增值税进项税额贷应付账款。
借:应收补贴款--出口退税 贷:应交税金--应交增值税(出口退税) 借:银行存款 贷:应收补贴款--出口退税
那进项不是一直挂着嘛
进项不转出的嘛
我跟你说,这个应交税费里面,它包含很多二级科目,但只要应交税费这个总科目最后是零,它就不会有问题了,知道吧。
谢谢老师!知道了!国外美金(预收款)打进来 可以随时结汇吗
这个应该不是随持结汇的,主要还得看银行那边。
结汇是可以的吧
可以是可以的,详细的话跟银行沟通哈