老师，您好，我想咨询一下，我们公司把2021年12月份的费用到2022年1月份才报销，报销费用的发票也跨年了，本月这个要怎么做账呢？

借以前年度损益调整 贷银行存款

那1月份我要做：借：以前年度损益调整-费用 贷：银行存款 吗

是不是月末要做结转？

借：以前年度损益调整-费  贷：银行存款  借  利润分配 贷 以前年度损益调整-费

是月末做结转吗？那2021年和2022年汇算清缴需要调整吗

还有火车票报销的，进项抵扣也是正常做抵扣吗

借：以前年度损益调整-费  贷：银行存款  借  利润分配 贷 以前年度损益调整-费 就可以的 火车票报销的，进项抵扣也是正常做抵扣。

好的谢谢老师