其他应收款-代扣代缴个人工薪所得税，年第有借方余额，可以吗？

这是2018年做的账.

你好，那你看下你们多交了个税，没有从工资里扣除吗？如果没有的话，你们单位承担的借以前年度损益调整贷其他应收款，这个不允许抵扣所得税的。

附档，于2021年年底做一笔借：以前年度损益调整80378.09 贷：其他应收款-80378.09，借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整，可以吗？

哦对的是的是这么做的。

这是18-19年的账，由另外的会计做的账，现在我来调账，合适吗？

可以的，只要不调整，他之前做的，你做到你接手之后的可以啊。

这笔账不调整，有没有问题啊？

好一直有余额的话有问题，如果你们注销的话，这个有余额注销不了。

我2021年已经结账，能不能在2022年1月份调整啊？