小规模减免增值税的分录怎么做

我就只需要吧开的普票的税额做进去是吧，我代开的专票是已经从账户扣完款的

您好，只需免税普票的。

老师，这样对不

你好，分录是这样的。

那我代开的专票缴纳的增值税当月怎么做分录

您好，会计分录： 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款

还需要计提不

您好，增值税价外税。城建税和教育费附加要计提，进税金及附加。

老师，我刚刚期末结账的时候显示有这个计提税金，我没有开专票呀，还需要生成凭证不

您好，根据实际定，可能是其他税。

显示计提的是这个

您好，对的要生成的

可是我这个季度并没有开专票呀 怎么还需要计提税金

这个数据是咋来的

您好，具体原因你查明这才能帮你解决。

您看下，销项税额和未交增值税都有数据，是这个原因吗

您好，小规模不用这些科目！