21年六月取得专票，21年12月升为一般纳税人，6-11月期间没有任何运营收入和开支。现在22年1月24号认证不了21年06取得的这个专票，因为过了所属期，要在22年02月份再认证。所以我21年01月最后几天可以开专票吗？开了会不会影响我取得专票在二月份认证抵扣不了。

21年六月取得专票，21年12月升为一般纳税人，6-11月期间没有任何运营收入和开支。现在22年1月24号认证不了21年06取得的这个专票，因为过了所属期，要在22年02月份再认证。所以我21年01月最后几天可以开专票吗？开了会不会影响我取得专票在二月份认证抵扣不了。

1、ABC有限责任公司为生产性增值税一般纳税人,适用税率为13%,其纳税识别号为46028030401029,增值税纳税期限为1个月,2022年2月生产经营情况如下。(1)购买原材料取得防伪税控系统开具的增值税专用发票15张,合计金额为160000元,税额为256000元,均在法定期限内予以认证,并在本期全部申报抵扣进项税额;购买一台设备取得防伪税控系统开具的增值税专用发票金额为120000元,税额为19200元,已通过认证;取得支付运费的增值税专用发票10份金额为46350元,税率%,均为购买原材料的运费。前期取得但尚未认证的防伪税控系统开具的增值税专用发票2张,合计金额30000元,税额4800元,本期通过认证,并申报抵扣。(2)本期有840000元的外购材料因管理不善报废,其所负担的税款为134400元;有2000元的外购材料被盗窃,所负担的税款为1920元。(3)本期销售产品开具防伪税控系统的增值税专用发票21张,合计金额1750000元,税额为280000元。销售产品并开具普通发票2,合计金额为282500元;销售产品未开发票的金额为45200元;因销

正确答案：1、ABC有限责任公司为生产性增值税一般纳税人，适用税率为13%，其纳税识别号为460280304010296，增值税纳税期限为1个月，2022年2月生产经营情况如下。(1)购买原材料取得防伪税控系统开具的增值税专用发票15张，合计金额为1600000元，税额为256000元，均在法定期限内予以认证，并在本期全部申报抵扣进项税额；购买一台设备取得防伪税控系统开具的增值税专用发票金额为120000元，税额为19200元，已通过认证；取得支付运费的增值税专用发票10份，金额为46350元，税率9%，均为购买原材料的运费。前期取得但尚未认证的防伪税控系统开具的增值税专用发票2张，合计金额30000元，税额4800元，本期通过认证，并申报抵扣。(2)本期有840000元的外购材料因管理不善报废，其所负担的税款为134400元；有12000元的外购材料被盗窃，所负担的税款为1920元。(3)本期销售产品开具防伪税控系统的增值税专用发票21张，合计金额1750000元，税额为280000元。销售产品并开具普通发票2张，合计金额为282500元；销售

1、ABC有限责任公司为生产性增值税一般纳税人，适用税率为13%，其纳税识别号为460280304010296，增值税纳税期限为1个月，2022年2月生产经营情况如下。(1)购买原材料取得防伪税控系统开具的增值税专用发票15张，合计金额为1600000元，税额为256000元，均在法定期限内予以认证，并在本期全部申报抵扣进项税额；购买一台设备取得防伪税控系统开具的增值税专用发票金额为120000元，税额为19200元，已通过认证；取得支付运费的增值税专用发票10份，金额为46350元，税率9%，均为购买原材料的运费。前期取得但尚未认证的防伪税控系统开具的增值税专用发票2张，合计金额30000元，税额4800元，本期通过认证，并申报抵扣。(2)本期有840000元的外购材料因管理不善报废，其所负担的税款为134400元；有12000元的外购材料被盗窃，所负担的税款为1920元。(3)本期销售产品开具防伪税控系统的增值税专用发票21张，合计金额1750000元，税额为280000元。销售产品并开具普通发票2张，合计金额为282500元；销售产品未开发票的金额为45200元；因销售产品提供运

1、ABC有限责任公司为生产性增值税一般纳税人，适用税率为13%，其纳税识别号为460280304010296，增值税纳税期限为1个月，2022年2月生产经营情况如下。(1)购买原材料取得防伪税控系统开具的增值税专用发票15张，合计金额为1600000元，税额为256000元，均在法定期限内予以认证，并在本期全部申报抵扣进项税额；购买一台设备取得防伪税控系统开具的增值税专用发票金额为120000元，税额为19200元，已通过认证；取得支付运费的增值税专用发票10份，金额为46350元，税率9%，均为购买原材料的运费。前期取得但尚未认证的防伪税控系统开具的增值税专用发票2张，合计金额30000元，税额4800元，本期通过认证，并申报抵扣。(2)本期有840000元的外购材料因管理不善报废，其所负担的税款为134400元；有12000元的外购材料被盗窃，所负担的税款为1920元。(3)本期销售产品开具防伪税控系统的增值税专用发票21张，合计金额1750000元，税额为280000元。销售产品并开具普通发票2张，合计金额为282500元；销售产品未开发票的金额为