总部代缴费的社保，分公司如何填写分录

比如：工资6500，个税30，社保：单位部分1000、公司承担个人部分社保个税等500，社保1500全部公司承担 1．按考勤或产量统计表计提工资6500 借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 6500 贷：应付职工薪酬-工资6500%2B500（如果公司为个人承担就加上，不承担就不加） 2.计提公司部分社保和公积金借：管理费用-社保费-各项社保，公积金1000 贷：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000 3.发放工资时扣社保和个税借：应付职工薪酬——工资 7000 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）500 应交税费——应交个人所得税30 库存现金／银行存款6470 4上交杜保借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000 其他应付款—社保，公积金（个人部分）500 贷：库存现金/银行存款1500 5上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税30 贷：银行存款30

2024-08-30

快账用户6129 追问 2022-01-28 19:16

个人多少，公司多少，具体金额不清楚

齐红老师解答 2022-01-28 19:20

这个按照总金额来，学员

快账用户6129 追问 2022-01-28 19:31

向总公司借款，那边直接扣除代缴费的员工社保

齐红老师解答 2022-01-28 19:32

这样的话，分公司账务处理借银行存款贷其他应付款按照实际收到的款

快账用户6129 追问 2022-01-28 19:35

其他应付款不能减掉，比如总部给我们5万，他那边扣除的代缴费3500。这个分录怎么做

快账用户6129 追问 2022-01-28 19:38

我其他应付款还是5万

齐红老师解答 2022-01-28 19:40

借银行存款46500 其他应付款-社保3500 贷其他应付款-借款50000

按照上面做就没问题的

快账用户6129 追问 2022-01-28 19:50

你好，借管理费用_社保贷应付职工薪酬_社保借应付职工薪酬_社保贷其他应付款_总公司

这个还要填写吗

发员工的工资扣除的时候又如何填写分录

齐红老师解答 2022-01-28 19:50

借管理费用_社保3500 贷应付职工薪酬_社保3500 借应付职工薪酬_社保3500 贷其他应付款_总公司3500

齐红老师解答 2022-01-28 19:51

你好，学员，老师已经给你填写完整了

快账用户6129 追问 2022-01-28 19:52

发工资扣除个人部分社保如何填写

齐红老师解答 2022-01-28 20:22

借应付职工薪酬-工资贷银行存款其他应付款-个人社保

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

总部代缴费的社保，分公司如何填写分录

热门问答 更多>

产品中心

帮助中心

内容社区

关于我们

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

注册

热门问答更多>