老师现在21年的年报还没做，但12月季报期早过了，现在有21年2月到12月的发票22年1月底才收到，我现在反结账把这些费用发票做到12月，年报按现在的报表报，12月季报数据和年报数据不一样，这样处理可以吗老师

老师，什么情况需要去外管局备案？税务备案又是什么？能具体说说么？

甲公司持有乙公司70%的股份，2024年乙公司向甲公司销售商品1200万元，其销售成本为900万元，该商品的销售毛利率为25%。甲公司购进的该商品2024年全部未实现对外销售而形成期末存货。乙公司(子公司)2025年继续向甲公司(母公司)销售商品600万元，其销售成本为420万元，该商品的销售毛利率为30%。2025年甲公司将2024年购进的存货对外销售70%,剩余30%形成期末存货；本年度从乙公司购进的商品2025年对外销售60%,40%形成期末存货。甲公司对外销售售价为进价的120%。要求:1、2024年编制合并财务报表时的抵减分录；编合并工作底稿。(1)抵减分录。(2)编合并报表工作底稿。2、2025年编制合并财务报表时，调整和抵减分录；编合并工作底稿。(1)抵减分录。(2)编合并报表工作底稿。工作底稿我真的不会呜呜呜

老师，如果租金成本比如年100万，比如24年对方不能开具发票，正确做法是，25年，26年汇算调增交税25万。如果是26年5月前才取得发票，那27汇算调减24-25，一共200万吗？这样操作有没有问题？还是需要年年更正申报退税？退税有问题吗？

老师，您好，我们是货运公司，每年年初计提安全生产费，年底未使用完冲销，22年前面会计会计多计提了28万未冲销，这几年有此类费用她冲销这28万，截止上个月还没冲销完，我应该怎么处理

董老师 您在线吗？想咨询~

老师，去税务局代开房屋租赁发票按几个点交税

流动负债合计的定义，应用场景？

老师私车公用协议一个公司可以和几个人签？ 餐饮加工企业的雇佣外面劳务工日结工资的怎么记账？怎么符合税法能扣除呢？

老师 长期股权投资才用权益法核算的，明细核算时会涉及到哪些明细科目？

老师，贷款利息，资本化期间的利息怎么转资产呢？假设贷款建设了建筑物，还有购买设备，